7 saker du behöver veta om en enkel IRA 💲💲💲

De flesta har aldrig hört talas om en enkel IRA och är nyfiken på hur det skiljer sig från en 401 (k).

EN ENKEL IRA står för Sparande investeringsplan för anställda.

Komma igång med en enkel IRA:

7 saker du borde veta om den enkla IRA.
Konfigurera en enkel IRA och behålla arkiveringskrav
Var kan jag öppna en enkel IRA?

En av de viktigaste skillnaderna varför din arbetsgivare kan erbjuda en enkel IRA jämfört med en 401 (k), är att SIMPLE IRAs är inriktade på arbetsgivare med mindre än 100 anställda.

Utöver det är administrativa kostnaden för en enkel IRA för din arbetsgivare betydligt mindre än vad en 401 (k) skulle vara.

Det här är de vanligaste anledningarna till att du kan se en arbetsgivare som erbjuder en enkel IRA jämfört med en 401 (k).

7 saker du borde veta om den enkla IRA

1. Er arbetsgivarbidrag är 100% upptagna.

Med de flesta 401 (k) s måste du arbeta för arbetsgivaren under ett visst antal år att vara etablerad. Detta innebär att om du skulle lämna den arbetsgivaren kan du ta den arbetsgivarens matchande bidrag med dig. Men med 401 (k) har du någonstans från tre till fem år innan du har nöjt dig 401 (k) intjäningsplan, vilket är annorlunda med SIMPLE IRA.

Med SIMPLE IRA är du 100% närhelst arbetsgivaren sätter in det på ditt konto.

Detta är definitivt en stor skillnad än 401 (k). Både du och alla anställda som du har har en direkt vinst, inte bara dina egna bidrag till planen utan också matchande avgifter på arbetsgivarens sida.

2. Arbetsgivare måste matcha i en enkel IRA

Arbetsgivaren måste varje år göra ett bidrag till ditt SIMPLE IRA-konto om det är i form av en match eller vad som kallas ett icke-valda bidrag. Matchande bidrag säger att arbetsgivaren måste matcha minst vad du matchar. Så, om du matchar 3%, måste arbetsgivaren matcha 3% också. Anteckna det 3% är det mesta som arbetsgivaren måste matcha, vilket kan vara betydligt annorlunda jämfört med en 401 (k).

Arbetsgivaren har möjlighet att minska motsvarande belopp till 1% för två av en femårsperiod. Vad det betyder är att om arbetsgivaren gör det så måste de matcha hela 3% för de återstående tre av de fem åren. Beräkningen kan vara lite knepig, men vet att din arbetsgivare matchar oavsett vad.

Om arbetsgivaren väljer att inte matcha kan de göra ett "icke-valfritt bidrag". Det innebär att de kommer att bidra med 2% av din lön. Även om du bidrar med 3% av din lön, kommer de bara att bidra med 2%.

3. Anställda kontrollerar investeringarna

Med de flesta 401 (k) s är du begränsad till de investeringsalternativ som din arbetsgivare ger dig. Detta är väsentligt annorlunda jämfört med SIMPLE IRA. Att vara en självständig pensionsplan ger SIMPLE IRA dig rätten till vad du vill att dina pengar ska investeras i. Om du vill köpa enskilda aktier, fonder, ETF eller CD-skivor är det tillåtet. Detta är samma funktion som a SEP IRA erbjudanden.

Investeringsstyrningsfaktorn spelar ut på två sätt:

1. Anställd val av investering förvaltare. Du kan ange planen så att arbetstagaren väljer sin egen finansinstitut att hålla planen. Det ger inte bara arbetstagarna större valmöjligheter, men det lindrar dig som arbetsgivare också av byrån att hantera hela planen för alla.

2. Självstyrd investering. Deltagarna väljer inte bara finansinstitutet, men de är också fria att engagera sig i att göra det själv investeringar. Det innebär att de kan välja hur pengarna investeras, var de är investerade, liksom den risknivå som de är villiga att anta.

4. Anställda kan bidra med 100% av inkomsten till en enkel IRA.

Du får bidra till upp till $ 12 500 (2017 och 2018) per år i en enkel IRA. Om du är över 50 år får du ett inlösenbidrag, vilket är 3000. Observera att $ 12 500 (eller $ 15 500) är långt mindre än $ 18 000 (eller $ 24 000) som du är berättigad att bidra till en 401k.

Den enkla IRA-bidragsgränsvärdet är nu $ 12 500 per år med ytterligare fångst på $ 3 000. Inte heller är det så högt som (upp till) $ 54 000 att du kan bidra till antingen en SEP IRA eller en Solo 401 (k).

Men den enkla IRA-bidragsgränsen på $ 12 500 är mer än två gånger så hög som bidragsgränsen på $ 5 500 för en traditionell eller Roth IRA. Och bidragsgränsen på $ 15 500 för personer som är 50 år eller äldre är nästan 2½ gånger högre än gränsen på 6 500 dollar för traditionella och Roth-IRA.

Den 100% -funktionen hos SIMPLE IRA innebär att medarbetaren kan bidra med nästan hela sin inkomst till planen, upp till maximalt bidrag. Det betyder att om en anställd tjänar $ 30.000, kan de bidra med den första $ 12.500 av sin inkomst till planen. Det finns ingen procentuell begränsning av bidraget, bara dollarbeloppet.

Ja, det är sant att du kan bidra mer till andra planer, som SEP IRA eller Solo 401 (k). Men din verksamhet måste ha en relativt hög inkomst för att nå dessa nivåer, eftersom båda är procentuella. Men om din egenföretagande inkomst är mindre än 100 000 dollar per år, kanske du hittar enkelheten i SIMPLE IRA att vara det bättre valet för ditt företag.

Exempelvis kräver SIMPLE IRA: er inte att arkivera särskilda rapporter med IRS. De är inte heller föremål för diskriminering och top-tung testning. Det är mer av en grupp IRA än vad som helst annat. Och för ett litet företag är enkel en bestämd fördel.

5. Enkla IRA: s tillåter inte lån

Massor 401 (k) s har lånebestämmelser som tillåter arbetstagaren att låna mot sina pengar om det behövs. Med SIMPLE IRA är det inte så. Tänk på om du tänker på att det här kan vara en sista utväg för att dra ut pengar.

Anledningen till att detta är sant är att en enkel IRA först och främst är en IRA. Och precis som du inte kan låna pengar från en traditionell eller en Roth IRA, kan du inte låna från en enkel IRA. Det är förmodligen inte heller en dålig sak. Den viktigaste funktionen av någon pensionsplan ger dig möjligheten att skapa en skatteskyddad investeringsportfölj för din pensionering. Eftersom du inte kommer att kunna låna mot en enkel IRA, kommer du att bli tvungen att hålla planen för sitt primära syften.

6. Den enkla IRA-tvåårsregeln.

Detta är något som bör noteras definitivt inom SIMPLE IRA. De flesta pensionsplanerna - 401 (k) s, regelbundna IRA, eller Roth IRA, etc. - har 10% tidigt utträde straff om de fyller 59,5 år. Men med den enkla IRA tar det ett steg längre.

Om den enkla IRA du har startat är mindre än två år och du betalar ut den istället för det normala 10% straffet kommer du att bli föremål för en 25% straff utöver ordinarie inkomstskatt.

Utse inte detta. Tänk på att det inte gäller att bara utbetala det. Om du försökte överföra din SIMPLE IRA till en rollover IRA, skulle 25% straff också gälla. Kom ihåg att bara vänta de två åren innan du konverterar till antingen en vanlig IRA eller utbetalning.

7. Ingen ökning för 2018 Bidrag har ökat

Bara om du missade i nummer 4, har avgifterna inte för 2018 och förblir på $ 12 500. Inhämtningsbidraget är också detsamma på 3 000 dollar. Det betyder det för någon som vänder 50 år 2018 och har tillgång till en enkel IRA kan bidra totalt $15,500.

Konfigurera en enkel IRA och behålla arkiveringskrav

Installera en enkel IRA är bara lite mer komplicerad än att konfigurera en traditionell eller Roth IRA. Du börjar genom att välja ett finansiellt institut (som vi täcker nedan) och sedan tre steg:

Utför ett skriftligt avtal för att ge alla berättigade anställda förmåner
Ge medarbetarna viss information om avtalet
Ställ in ett IRA-konto för varje anställd

Det skriftliga avtalet kan slutföras med IRS Form 5304-SIMPLE eller IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 används om varje deltagare väljer sin egen finansinstitut. En 5305 används om du ska utse finansinstitutet för hela planen).

Varken formulär krävs för att bli inlämnad med IRS, men du bör behålla en slutförd kopia av formuläret på fil, inklusive alla relevanta signaturer. Du kan också använda en proforma som tillhandahålls av finansinstitutet som du ska använda för att hålla planen. Det kommer att uppnå samma syfte.

Du kommer att behöva lämna ett årligt meddelande till behöriga anställda i början av valperioden (eller ge var och en en kopia av antingen den färdiga 5304 eller 5305 blanketten). Det kommer att meddela varje anställd följande:

Arbetstagarens möjlighet att göra eller ändra ett lönreduktionsval enligt SIMPLE IRA-planen.
Medarbetarnas förmåga att välja ett finansiellt institut som ska fungera som förvaltare av anställdas enkla IRA, om tillämpligt.
Ditt beslut att göra antingen matchande bidrag eller nonelective bidrag;
En sammanfattande beskrivning (finansinstitutet bör tillhandahålla denna information); och
Skriftligt meddelande om att arbetstagaren kan överföra sin balans utan kostnad eller påföljd om du använder ett utsett finansiellt institut.

Planen måste upprättas av eller för varje berättigad anställd, och alla bidrag till planen måste gå in i den. Planen måste etableras mellan 1 januari och 1 oktober. Tyvärr kan en enkel IRA inte ha en Roth-bestämmelse, vilket skulle vara möjligt med en 401 (k) plan.

Var kan jag öppna en enkel IRA?

En enkel IRA kan öppnas genom ett brett antal potentiella förvaltare. Dessa kan omfatta banker, investeringar mäklarfirmor, fondföreningar, och förvaltat investeringskonto mäklare. Processen är lätt, och jämförbar med att öppna antingen en traditionell eller en Roth IRA.

Oavsett anledning finns det färre investeringsmäklare företag som accepterar enkla IRA-planer, än andra typer av IRA, som traditionella, Roth, rollover, och även SEP-planer. Nedan finns fyra investeringsmäklare som vi har granskat (eller använder), och rekommenderar som förvaltare för din plan.

Scottrade

Scottrade är en onlineinvesteringsmäklare som jag har använt i några år. Jag tycker att de är en av de bästa allmäna mäklarplattformarna som finns tillgängliga. De har utmärkta handelsverktyg, liksom utbildningsresurser för investerare på alla nivåer av expertis.

Som en rabattinvesteringsmäklare kan Scottrade göra handel med alla typer av investeringar - aktier, obligationer, fonder, börshandlade fonder och optioner. De har enastående kundservice, och vid $ 6,95 per handel är de ungefär i mitten av branschen.

Ett faktum att vara medveten om är dock att Scottrade nyligen köptes av TD Ameritrade.Medan Scottrade fortsätter att fungera som en oberoende investeringsmäklare, finns det alltid möjlighet att bli rullade över till TD Ameritrade.

Det är inte helt dåligt, eftersom det är nästa rekommendation.

TD Ameritrade

Vi har gjort en fullständig översyn av TD Ameritrade och rekommenderar det som en bra förvaltare för en enkel IRA-plan. De har inte de lägsta handelsavgifterna i branschen ($ 9,99 per handel), men de har en stark IRA-förmåga i allmänhet. De är en diversifierad mäklare som erbjuder aktier, optioner, fonder, ETF, terminer, Forex, obligationer och till och med certifikat för inlåning.

Inte bara har de utmärkt kundservice, men de har också mer än 100 kontor i hela landet, om du föredrar ansikte mot ansikte. De har också ett verktyg för pensioneringskalkyl som analyserar din personliga information, mål, inkomst, tillgångar och risk tolerans, och visar dig hur du når dina mål och följer dina framsteg.

De erbjuder också mer än 100 ETF: er som du kan handla gratis. Tillsammans är TD Ameritrade en utmärkt plattform för att vara värd för en enkel IRA-plan, eller någon annan typ av IRA-konto.

E * TRADE

Vi har också granskat E * TRADE, och därigenom har vi rankat det som den bästa investeringsplattformen för aktiva handlare. Plattformen erbjuder gratis oberoende forskning, streaming av realtidskurser, anpassningsbara planeringsverktyg allt du behöver för att göra det själv investera.

Vid $ 7,99 per handel ligger de i mitten av branschpriset. Men de erbjuder också mer än 2.700 utan belastning, inga transaktionsavgift fonder. Och eftersom de erbjuder praktiskt taget alla andra typer av investeringar eller pensionsplaner kan du använda E * TRADE för att hålla alla dina konton med en mäklare.

E * TRADE är välkänt för kundservice, som kan nås per telefon 24 timmar om dygnet. De erbjuder också lika mycket eller lite assistans som du behöver. Och om du vill ha ett fullt hanterat konto, erbjuder E * TRADE det genom sin E * TRADE Capital Management-arm. Det kommer även att göra det möjligt för dig att få din SIMPLE IRA-plan delad mellan en självstyrd del och en professionellt hanterad del.

OptionsHouse

OptionsHouse är ett utmärkt val om du föredrar att göra det själv investera. Det är en fullt diversifierad plattform för investeringsmäklare, som erbjuder alla investeringsfordon, men inklusive och speciellt köpoptioner.

OptionsHouse har inget minimikrav på kontosaldo, vilket kan göra det perfekt för helt nya planer. Vid $ 4,95 per handel är dess provisioner nära den mycket låga delen av avgiftsstrukturen. Trots alternativen i namnet kan du också investera i mer passiva tillgångar. OptionHouse gör att du kan investera i tusentals fonder och ETF.

Om du överväger att öppna en enkel IRA, och om du utvärderar självständiga pensionsplaner, kolla in någon av dessa för att mäklare ska vara värd för planen för dig.