Vad du behöver veta om fastighetsplanering
Liksom de flesta saker på din ekonomiska planeringsagenda för 2009 står din fastighetsplan på skiftande mark. I år hoppade skattebefrielsen från 2 miljoner dollar 2008 till 3,5 miljoner dollar per person. Enligt gällande lag ska boendeskatten upphöra helt under 2010, för att bara komma tillbaka med ett mycket lägre undantag 2011, även om många tror att lagen kommer att ändras innan upphävandet träder i kraft. Sådan osäkerhet kommer i en tid då värdet av aktier och fastigheter har minskat markant. Om det någonsin varit dags att granska din fastighetsplan, är 2009 det.
Estate Planning Tax Concerns 2009
Medan gränserna för dessa skattebestämmelser kan ändras, se till att du förstår hur de fungerar och hur du bäst kan tillämpa var och en i din egen situation.
- Skattebefrielsen, som är 3,5 miljoner dollar år 2009 (7 miljoner dollar för par), låter dig skydda en del eller hela din egendom från skatter.
- Livstidsgåvan för skattebefrielse är för personer som är intresserade av att göra betydande gåvor (upp till 1 miljon dollar) under sina livslängder utan att betala gåva skatt. Livstidsbefrielsen är knutet till skattebefrielsen, så allt belopp som är begåvat som en del av levnadsskattens skattebefrielse minskar det belopp som kan övergå till fastighetsskatt till mottagare vid din död.
- Med skattebefrielsen kan du ge ett bestämt belopp varje år ($ 13 000 år 2009, $ 26 000 för par) till så många som du vill utan att utlösa presentavgiften. Detta är en obegränsad presentationsstrategi som inte är relaterad till någon av de andra undantagen, så var noga med att utnyttja denna "freebie" varje år.
Bostadsplanering Checklista
Bostadsplanering Checklista
Eftersom du har arbetat hårt för att skapa en trygg och bekväm livsstil för din familj och dina nära och kära, vill du skapa och upprätthålla en boendeplan som gör att du kan minimera skatt på fastigheter och behålla mer av dina tillgångar för dem du bryr dig om.
Använd denna checklista för att utvärdera var din fastighetsplan står idag - eller som utgångspunkt för diskussioner med en fastighetsplaneringspersonal.
Del 1 - Kommunicera dina önskemål
| JA | NEJ |
| Har du en testamente? | |
| Har du namngett exekutör (er) och förvaltare (s)? | |
| Har du ansett ett levande förtroende för att undvika probate? | |
| JA | NEJ |
| Har du övervägt en levande testamente eller vårdgivare i händelse av katastrofala sjukdomar eller funktionshinder? |
Del 2 - Skydda din familj
| JA | NEJ |
| Namnlösa ditt namn en vårdnadshavare för mindre barn? | |
| Har du rätt mängd och typ av livförsäkring? | |
| Har du övervägt de olika förtroendealternativen (t.ex. levande, återkallelig, oåterkallelig livförsäkring)? |
Del 3 - Minska dina skatter
| JA | NEJ |
| Om du är gift, tar du full nytta av det obegränsade äktenskapsskatteavdraget? | |
| Är du (och din make) gåvor till familjemedlemmar som utnyttjar den årliga uteslutningen av presentskatt, vilket är $ 13,000 (26,00 dollar för par) under 2009? | |
| Har du övervägt en Roth IRA, som i vissa fall låter dig överlåta tillgångar till arvingar skattefria? |
Undantagsbeloppet för fastighetsskatt för 2009 är 3,5 miljoner dollar (7 miljoner dollar för gifta par). Enligt gällande lag ska fastighetsskatten upphävas 2010 och uteslutningsbeloppet är planerat att återgå till 1 miljon dollar 2011.
Denna artikel har utarbetats av Standard & Poor's och är inte avsedd att ge specifika investeringsrådgivning eller rekommendationer till någon individ.
Kommentera