Välja den bästa pensionsplanen för dig

Är du förvirrad av alla pensionsplaner som är tillgängliga? Det finns en hel del, och det finns även variationer inom varje typ av plan.

Jag ska hjälpa dig att välja de bästa pensionsplanerna, genom att titta närmare på var och en.

Kanske är du på väg att starta en plan, eller kanske du överväger att ta två eller fler - vilket är knappast ovanligt.

Vi kommer att ge dig höjdpunkterna i de olika planerna, liksom några av de nackdelar som du måste vara medvetna om.

Individuell pensionsräkning (IRA)

IRA är den mest grundläggande av alla skatteskyddade pensionsplaner. Det är inte bara den enklaste planen att skapa och hantera, men det är också tillgängligt för nästan alla som har tjänsteinkomst. Det fungerar också som något av a destinationskonto, eftersom nästan alla andra pensionsplaner kan rullas över i ett, vilket gör det möjligt för ägaren att undanröja omedelbara skattekonsekvenser till följd av övergången.

En annan försäljnings punkt är att en IRA är helt självstyrd. Till skillnad från arbetsgivare sponsrade planer, som vanligtvis begränsar dina investeringar till en handfull fonder eller börshandlade fonder (ETF), kan en IRA hållas på ett stort investment brokerage konto där det kan placeras i nästan varje tillgångsklass tillgänglig.

Det inkluderar enskilda aktier, obligationer och andra räntebärande instrument, fonder, optioner, råvaror och fastighetsinvesteringar (REITs). De flesta arbetsgivare sponsrade planerna erbjuder inte något nära det många alternativen.

Det finns en mycket kort lista över förbjudna IRA-investeringar, annars kan du investera i något annat. Bidrag måste göras vid skattedagen efter kalenderåret (som 15 april 2018 för 2017).

Det finns inte bara en typ av IRA heller. IRAs finns i tre primära typer:

Traditionell IRA

Detta är den vanligaste typen av IRA. Det tillåter dig att bidra till upp till 5 500 dollar per år (6 500 USD om du är 50 eller äldre) i planen och att dra av det bidraget från din inkomstskatt (det finns begränsningar om du är täckt av en arbetsgivarbaserad pensionsplan - se IRA tabellen nedan).

Din IRA växer på skatteförskjuten basis, och blir inte beskattningsbar förrän du börjar ta utdelningar från planen. Om du är över åldersgränsen 59 1/2, kommer dessa uttag beskattas till vanliga inkomstskattesatser, vilket borde vara lägre när du går i pension. Om du gör uttag innan du fyller 59 1/2, kommer de att bli föremål för inte bara vanlig inkomstskatt, men också en 10% tidig uttagsstraff.

Hur värdefull är skatteförskjutningsaspekten av en IRA?

Låt oss säga att du investerar $ 5 500 per år till 10% och din sammanlagda federala och statliga inkomstskattesats är 30%. Det innebär att din efter skatt avkastning på din investering inkomst är effektivt 7%. På 20 år, Din investering kommer att växa till 233 367 dollar.

Låt oss nu säga att du investerar $ 5 500 per år till 10% i en IRA istället. På grund av skatteuppskjutningen kommer dina investeringsaktiviteter inte att vara föremål för inkomstskatt. du kommer att dra full nytta av 10% avkastningen på investeringen. På 20 år Din investering kommer att växa till 330,763 dollar.

Genom att spara och investera via ett IRA-konto kan du tjäna och behålla mer än 97 000 dollar mer än 20 år, än vad du kan genom att spara och investera via ett skattepliktigt investeringskonto!

Spousal IRA

Om du är en icke-arbetande make, kan du vara berättigad att kvalificera dig för en spousal IRA, även om du inte har någon inkomst. Så länge din maka tjänar tillräckligt med inkomst för att täcka ditt IRA-bidrag, såväl som hans eller hennes IRA, kan du bidra till din egen IRA.

Till exempel, låt oss säga att din make tjänar $ 50 000 per år, och du har ingen inkomst alls. Både du och din make kan bidra till dina egna IRA för 5 500 dollar varje år. Varje IRA-bidrag skulle också vara avdragsgilla. Det betyder att även om du bara har en inkomst mellan dig, skulle du ändå kunna bidra med en sammanlagd 11 000 dollar till dina respektive IRA. Det är en utmärkt strategi att påskynda dina pensionsbesparingar.

Du är endast berättigad till en spousal IRA om din skattstatus är gift med arkivering gemensamt. Om du filar separat är spousalavsättningen inte tillgänglig. Du skulle var och en behålla en separat IRA, i ditt eget namn. Du kan till och med lägga in bidrag till ett befintligt IRA-konto - det är inte nödvändigt att skapa ett helt nytt konto.

En spousal IRA är föremål för alla bestämmelser och begränsningar av en traditionell IRA. En icke-arbetsgivande make kan dock också skapa en spousal Roth IRA, och det är också föremål för alla bestämmelser och begränsningar i en Roth IRA.

Vilket tar oss till nästa typ av IRA ...

Roth IRA

En Roth IRA har de flesta av samma fördelar som en traditionell IRA - skatteuppskjuten investeringsinkomst ackumulering, obegränsade investeringsalternativ och självinriktade investeringar. Men de har en stor fördel jämfört med traditionella IRA, och det är en spelväxlare:

Roth IRA kan tillhandahålla skattefri inkomst utdelningar i pension! Så länge du är minst 59 1/2, och har haft en Roth i minst fem år, finns det ingen skatt på utdelningarna.

Som jag sa är det en riktig spelväxlare. En Roth IRA kan lägga till skattespridning till din pensionsportfölj. De flesta antar att de kommer att ligga i en lägre skattesats vid pensionering, men det är inte nödvändigtvis sant. Om du har flera inkomstkällor - Social trygghet, pensionsinkomster, investeringsinkomster och uttag från andra pensionsplaner - kan du vara i en högre inkomstskatt som du tror. Att ha en välfinansierad Roth IRA kommer att ge dig en källa till skattefri inkomst för att minska den skattepliktiga skulden.

Det finns några andra viktiga bestämmelser och fördelar som följer med Roth IRA:

• Till skillnad från traditionella IRA, är bidrag till en Roth inte avdragsgilla
• Du kan emellertid, när som helst, dra tillbaka dina bidrag när som helst, utan skatt eller påföljder (eftersom det inte fanns några skatteavdrag på dessa avgifter)
• Till skillnad från praktiskt taget alla andra typer av pensionsplan, Roth IRA låt bli kräva att du tar nödvändiga minsta fördelningar (se diagram nedan)

Den sista punkten är en viktig fråga. RMD kräver att du börjar ta utdelningar från din pensionsplan senast 70 1/2 år, baserat på din återstående livslängd. Det betyder att om du bor ytterligare 20 år kan du tömma dessa konton till intet. Men du kan behålla din Roth IRA - bokstavligen under resten av ditt liv - så att du aldrig blir sönder. Och det betyder att du alltid kommer åtminstone lite pengar att vidarebefordra dina arvingar efter din död.

Det finns en annan typ av IRA också rollover IRA. Men det är i grund och botten antingen en traditionell eller Roth IRA, där du rullar över medlen från andra pensionsplaner, inklusive andra IRA. Det finns några bestämmelser med dessa konton, men de är specifika för planen som har blivit överförd till en.

IRA TABELL

PLANEN	TRADITIONELL IRA	SPOUSAL IRA	ROTH IRA
2017 Bidragsgränser	$ 5.500 eller $ 6.500 om 50 år eller äldre	$ 5.500 eller $ 6.500 om 50 år eller äldre	$ 5.500 eller $ 6.500 om 50 år eller äldre
2017 Årliga inkomstgränser	Om de omfattas av en arbetsgivarplan: Single, $ 62,000 till $ 72,000; MFJ, $ 99,000 till $ 119,000, annars ingen gräns	Om maka omfattas av en arbetsgivare plan, $ 184.000 till $ 194.000, annars ingen gräns	Single, $ 115,000 till $ 133,000; MFJ, $ 186,000 till $ 196,000
Skattebehandling under ackumulering	Bidrag som är fullt avdragsgilla, om inte omfattas av en arbetsgivarplan, är gränserna ovan tillämpliga. investeringsinkomstskatt uppskjuten	Bidrag som är fullt avdragsgilla, om inte omfattas av en arbetsgivarplan, är gränserna ovan tillämpliga. investeringsinkomstskatt uppskjuten	Bidrag inte avdragsgilla investeringsinkomstskatt uppskjuten
Skattebehandling vid återkallande	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare	Återkallande av avgifter som inte är skattepliktiga uttag av investeringsinkomster som inte är skattskyldiga efter 59,5 år och minst 5 år i plan investeringsinkomst beskattningsbar vid återkallelse - plus 10% straff om det tas före 59,5
Investeringsalternativ	Obegränsat	Obegränsat	Obegränsat
Nödvändiga minsta fördelningar	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder	Inte nödvändig
Miscelleneous	Kan göra icke skattepliktiga bidrag även om inkomstgränserna överskrids	Kan göra icke skattepliktiga bidrag även om inkomstgränserna överskrids	Även om du inte kvalificerar dig för ett Roth-bidrag, kan du göra en "bakdörr" Roth genom att göra ett bidrag till en traditionell IRA och sedan göra en Roth konvertering

Traditionella pensioner - Definierade förmånsbidragsplaner

Vi kommer inte att ägna mycket tid på traditionella pensioner, för det mesta eftersom relativt få arbetstagare är täckta av dem längre, men också för att planerna är helt kontrollerade av din arbetsgivare, utan insats eller åtgärd som krävs av din sida.

Traditionella förmånsbestämda pensionsplaner erbjuds mest av offentliga arbetsgivare nu. De flesta privata arbetsgivare övergav pensionsplaner för länge sedan till förmån för avgiftsbestämda planer, som 401 (k) s.

I princip, om din arbetsgivare erbjuder en traditionell pensionsplan kommer ditt deltagande att bli automatiskt. Alla detaljer i samband med planen - inklusive bidragsbeloppet, typer av investeringar, kvalifikationsvillkor och månatlig ersättning - definieras av villkoren i planen.

Vanligtvis kommer de att kräva att du är anställd av företaget under ett visst antal år (minst fem) för att du ska vara delaktig i planen. Din fördel kommer att baseras på en formel som beräknas utifrån din inkomst och års tjänst. Den månatliga förmånen kommer att vara en del av din inkomst. Du kommer att kunna gå i pension vid en viss förutbestämd ålder, till exempel 55, 59 1/2, 60, 62 eller 65.

Under hela anställningsperioden - och även om du avslutar din anställning före pensionering - kommer pensionsplanen att styras helt av din arbetsgivare. Detta är en av de främsta anledningarna till att anställda ofta har andra pensionsplaner utöver en traditionell pensionsplan.

Arbetsgivarens sponsrade definierade bidragsplaner - 401 (k), 403 (b), 457, TSP

De flesta arbetsgivare tillhandahåller idag avgiftsbestämda planer som arbetsgivaren sponsrar. Detta inkluderar 401 (k), 403 (b), 457 och sparsamhetssparande planer (TSP). Medan dessa planer nu är vanligare än traditionella förmånsbestämda pensionsplaner erbjuds de ofta i samband med de traditionella pensionerna.

Det finns fyra primära avgiftsbestämda planer:

401 (k) Planer

401 (k) är en populär avgiftsbestämd plan, främst för privata arbetsgivare. I likhet med IRA är avgifterna avdragsgilla och investeringsinkomster ackumuleras på skatteuppskjuten basis. Du kan börja ta utdelningar från en plan så tidigt som åldern 59 1/2, endast föremål för vanlig inkomstskatt (plus 10% straff om uttag tas tidigare). 401 (k) planer kräver också RMDs som börjar vid ålder 70 1/2.

401 (k), ger för mycket mer generösa bidrag än IRA. Du kan bidra upp till $ 18 000 per år, eller $ 24 000 per år om du är 50 eller äldre. Vad mer kan din arbetsgivare göra ett matchande bidrag, och många (men inte alla) arbetsgivare erbjuder denna förmån.

Kombinerade bidrag från både anställda och arbetsgivare kan uppgå till $ 54 000, eller $ 60 000 du är 50 eller äldre (båda för 2017). När arbetsgivaren erbjuder ett matchande bidrag är det vanligtvis föremål för intjäning, vilket är en tidsperiod där de matchande fonderna ännu inte ägs av dig direkt. Det kan ta upp till fem års sysselsättning för att matchande bidrag ska vara fullt upptagna.

Medan bidrag är mycket mer generösa än de är för IRA, är investeringsalternativ oftast mycket begränsat. Även om några arbetsgivare kan erbjuda konton via stora diversifierade investeringsmäklare, till exempel Charles Schwab och Fidelity, erbjuder de flesta mer begränsade investeringsmöjligheter, till exempel en handfull fonder och kanske arbetsgivarbolag.

401 (k) Planer kan ofta erbjuda lånebestämmelser, men detta beror på huruvida din arbetsgivare väljer att göra dem tillgängliga. Om de gör det kan du låna upp till 50% av den balanserade balansen i planen, upp till högst $ 50,000. Återbetalningsvillkor är vanligtvis i fem år, eller upp till 15 år för fastighetsrelaterade lån. Räntesatserna är generellt mer gynnsamma än vad du kan få med ett banklån, och är ofta uppställda som något som den primära kursen + 1%.

Några 401 (k) planer kan också göra ontbävningar tillgängliga, för händelser som medicinska kostnader eller funktionshinder.

Ett ökande antal 401 (k) planer erbjuder också a Roth 401 (k) -delen. Dessa fungerar på ungefär samma sätt som Roth IRA, men de har fördelen att de har högre bidragsgränser. Du kan bidra upp till maximalt 401 (k) bidrag på $ 18 000 ($ 24 000 om du är 50 år eller äldre) mellan Roth-delen och den vanliga delen. Om du till exempel gör maximalt bidrag på 18000 dollar per år till 401 (k), kan du fördela $ 9,000 till Roth-delen och $ 9,000 till den vanliga delen av din 401 (k).

De två kontona kommer att behållas separat, eftersom utdelningarna från Roth 401 (k) kommer att vara skattefria, medan de vanliga 401 (k) utdelningarna kommer att bli föremål för ordinarie inkomstskatt. Din arbetsgivare kan också göra matchande bidrag till din Roth 401 (k), förutom att matchande medel kommer att hållas i din vanliga 401 (k), snarare än din Roth 401 (k).

Du kan göra Roth 401 (k) bidrag, även om din inkomst överstiger tröskelvärdena för en Roth IRA! Detta kommer att eliminera behovet av att göra en potentiellt kostsam Roth konvertering.

403 (b) Planer

403 (b) Planer är i grunden 401 (k) Planer för skattefria organisationer såsom sjukhus, kyrkor och offentliga skolor. De fungerar på samma sätt som 401 (k) planer, inklusive skattehantering, bidragsbelopp, utdelningar, låne- och uttagsbestämmelser och arbetsgivaravgifter. De erbjuder även en Roth 403 (b) bestämmelse på samma villkor som en Roth 401 (k).

Det finns ett viktigt område där 403 (b) planer fungerar annorlunda än 401 (k) planer, och det är 403 (b) planer som har en särskild tilläggsavsättning. Anställda som är anställda i 15 år eller mer kan bidra till en extra $ 3 000 per år (totalt 21 000 dollar eller 27 000 dollar om 50 eller äldre) i fem år (15 000 inskränkningar totalt) innan de fyller 50 eller förutom över -50 inhämtningsbidrag.

457 planer

457 planer är nästan identiska med planerna 401 (k) och 403 (b), förutom att de erbjuds av statliga och lokala myndigheter och vissa skattefria organisationer.

Bidragsbelopp, skattebehandling, utdelningar, låne- och motgångsavdrag och investeringsalternativ liknar övriga arbetsgivarplaner. 457 planer ger också ett Roth-alternativ på liknande villkor som de övriga planerna.

Sparsamhetssparande plan (TSP)

TSP fungerar nästan identiskt med de andra arbetsgivare som har bidragit med avgiftsbestämda planer. Men planen är tillgänglig för federala medarbetare, inklusive militärmedlemmar.

Det erbjuder två stora fördelar jämfört med de andra planerna. Det första är att de federala medarbetarna också omfattas av en förmånsbestämd plan. Det betyder att du kan ha två stora pensionsplaner som arbetar till din tjänst under hela ditt arbete.

Den andra stora fördelen är att du kommer att få ett arbetsgivande matchande bidrag på minst 1% av din inkomst även om du inte deltar i TSP. Det totala arbetsgivaravgifterna kan vara så hög som 5%, och är fullt utlagt efter bara tre år.

Det stora negativa med TSP är dock att det erbjuder mycket begränsade investeringsalternativ. Faktum är att det bara finns fem investeringsfonder tillgängliga. Och medan de är billiga alternativ, som täcker de breda finansmarknaderna, har du inte möjlighet att flytta till andra investeringar om du inte är nöjd med resultatet av de fem fonderna eller om du vill komma in i alternativa investeringar, så som enskilda aktier eller fastighetsinvesteringar.

ARBETARE SPONSORERADE DEFINERADE BIDRAGSPLANER TABELL

PLANEN	401 (K)	403 (B)	457	TSP
2017 Bidragsgränser	$ 18.000 eller $ 24.000 i åldern 50 år eller äldre; Arbetsgivarens matchande bidrag till högst 54 000 dollar i kombination	$ 18.000 eller $ 24.000 i åldern 50 år eller äldre; Arbetsgivarens matchande bidrag till högst 54 000 dollar i kombination	$ 18.000 eller $ 24.000 i åldern 50 år eller äldre; Arbetsgivarens matchande bidrag till högst 54 000 dollar i kombination	$ 18.000 eller $ 24.000 i åldern 50 år eller äldre; Arbetsgivarens matchande bidrag till högst 54 000 dollar i kombination
Bidragskälla	Anställd och arbetsgivare	Anställd och arbetsgivare	Anställd och arbetsgivare	Anställd, arbetsgivare eller båda
Skattebehandling under ackumulering	Bidrag fullt utdragsberättigade, skatteinkomstskatt uppskjuten	Bidrag fullt utdragsberättigade, skatteinkomstskatt uppskjuten	Bidrag fullt utdragsberättigade, skatteinkomstskatt uppskjuten	Bidrag fullt utdragsberättigade, skatteinkomstskatt uppskjuten
Skattebehandling vid återkallande	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare
Investeringsalternativ	Fastställd av arbetsgivaren	Fastställd av arbetsgivaren	Fastställd av arbetsgivaren	Fastställd av arbetsgivaren
Roth Provision	Ja	Ja	Ja	Ja
Lånebestämmelse	Maximalt 50% av balanserat belopp, till högst $ 50,000 - om det är tillåtet av arbetsgivaren	Maximalt 50% av balanserat belopp, till högst $ 50,000 - om det är tillåtet av arbetsgivaren	Maximalt 50% av balanserat belopp, till högst $ 50,000 - om det är tillåtet av arbetsgivaren	Maximalt 50% av balanserat belopp, till högst $ 50,000
Nödvändiga minsta fördelningar	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder
Diverse	Särskild uppköpsåtgärd för tjänstemän med mer än 15 års tjänstgöring

Självbetalda pensionsplaner - Solo 401 (k), SEP IRA, Enkel IRA

Det är ganska möjligt att egenföretagare har de bästa möjliga pensionsplaner som finns tillgängliga. Det finns åtminstone tre planer som tillhandahåller bidragsgränser som ofta överstiger arbetsgivares sponsrade planer, men det ger också flexibilitet och investeringsalternativ som du kan få från självstyrda IRA.

Det finns tre grundläggande pensionsplaner som är tillgängliga för egenföretagare:

Solo 401 (k) Plan

Precis som planens namn innebär, är en solo 401 (k) en 401 (k) plan för egenföretagaren. Det erbjuder åtminstone samma fördelar som en 401 (k) plan, med tre stora skillnader:

1. Det är en 401 (k) plan för bara en arbetsgivare och arbetsgivarens make - men inte för anställda
2. Bidragsgränserna är mer generösa än de är för en arbetsgivare-sponsrad plan (inte tekniskt men det är hur det brukar fungera)
3. Som planens sponsor är du både arbetsgivare och anställd

Den sista punkten är viktig, eftersom det är anledningen till att dina bidragsgränser i allmänhet kommer att vara högre än vad de skulle vara i en arbetsgivare-sponsrad plan. Till exempel, med en solo 401 (k) kan du bidra till upp till $ 18.000 till planen (eller $ 24.000 om du är 50 eller äldre) som anställd. Men du kan också bidra med upp till 25% av din företags nettoinkomst till din plan som arbetsgivare.

Det betyder att du kan bidra upp till $ 54 000 per år till din plan ($ 60 000 om du är 50 eller äldre) totalt.

Låt oss säga att nettoresultatet från ditt företag är 144 000 dollar. Du kan bidra med 18 000 dollar till din solo 401 (k) som anställd. Men du kan också bidra med 25% av din nettoresultat till planen som arbetsgivare.

Det verkar vara 36 000 dollar plus ditt bidrag på 18 000 USD för totalt 54 000 dollar. Det verkar också vara ett totalt bidrag på 37,5% av din inkomst!

Det är inte ett dåligt drag från ett enda pensionsprogram, och det är det som gör solo 401 (k) så kraftfull plan.

Och precis som med andra pensionsplaner finns det också en Solo Roth 401 (k) alternativ tillgängligt med solo 401 (k). Det följer samma parametrar som en Roth IRA.

SEP IRA

Planens fulla namn är Förenklad personalpension. Som namnet antyder är det en IRA, men en upprättad av en liten arbetsgivare för sig själv och deras anställda, om någon.

SEP fungerar på samma sätt som en grundläggande IRA, med avseende på avgifter, skattebehandling, investeringsalternativ, utdelningar, uttagsförluster och RMD.

Men en SEP skiljer sig från en vanlig IRA i en mycket viktig fråga - storleken på ditt bidrag. Skillnaden är enorm.

Med en vanlig IRA är ditt bidrag begränsat till $ 5.500 eller $ 6.500 (50 eller äldre). Men en SEP IRA kan du bidra till 20% av din företagsaffär, eller så mycket som $ 54.000, eller $ 60.000 om du är 50 år eller äldre. (Tekniskt sett kan du bidra med upp till 25% av din inkomst, men med hjälp av formeln använder IRS för att beräkna 25% på ett effektivt sätt att du begränsar till 20%, men det är fortfarande en mycket generös bidragsgräns.)

En annan fördel med SEP IRA är att du kan lägga till anställda i planen när du anställer dem. Varje anställd måste emellertid öppna ett individuellt konto för planen. Det är trots allt en IRA - med betoning på "I" för enskilda.

ENKEL IRA

Den enkla IRA är också en annan variant av en IRA. Det är för småföretag som sysselsätter färre än 100 anställda. Även om det är tekniskt en arbetsgivarplan, motsvarar de grundläggande parametrarna en traditionell IRA.

Bidragsgränserna är dock mer generösa än vad de är för en traditionell IRA. Du kan bidra med 100% av din inkomst till planen, upp till högst $ 12 500 eller $ 15 500 om du är 50 år eller äldre.

För att kvalificera sig för att göra ett bidrag måste du tjäna minst $ 5 000 i något av de senaste två åren. Det har också en annan stor fördel jämfört med andra pensionsplaner för småföretag. EN ENKEL IRA kräver inte att du lämnar in en planspecifik avkastning med IRS.

Det finns en "fångst" till den enkla IRA. Som arbetsgivare måste du göra antingen 3% motsvarande bidrag eller 2% nonelective bidrag (upp till $ 5,000). I båda fallen måste arbetsgivarbidragsprocenten baseras på arbetstagarens ersättning, vilket är din ersättning om du är egenföretagare.

Till exempel, om din företagsaffärsinkomst är $ 100 000, kan du göra det grundläggande anställdas bidrag på $ 12 500. Men som arbetsgivare måste du matcha 3% eller 3 000 dollar för ett samlat bidrag på 15 500 USD.

Självbetjänade pensionsplaner

PLANEN	SOLO 401 (K)	SEP IRA	ENKEL IRA
2017 Bidragsgränser	Upp till 18 000 dollar som anställd (24 000 USD på 50 eller äldre) plus 25 procent av företagets nettoresultat till ett sammanlagt bidrag på 54 000 dollar eller 60 000 USD om 50 år eller äldre	Effektivt, 20% av nettoresultatet upp till $ 54.000 eller $ 60.000 om 50 år eller äldre	Upp till $ 12 500 eller $ 15 500 om 50 år eller äldre plus en arbetsgivare som motsvarar ett bidrag på upp till $ 5 000
Skattebehandling under ackumulering	Bidrag fullt utdragsberättigade, skatteinkomstskatt uppskjuten	Bidrag fullt utdragsberättigade, skatteinkomstskatt uppskjuten	Bidrag fullt utdragsberättigade, skatteinkomstskatt uppskjuten
Skattebehandling vid återkallande	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare	Med förbehåll för vanlig inkomstskatt om den tas efter åldern 59,5; Ordinarie inkomstskatt plus 10% straff om det tas tidigare
Investeringsalternativ	Obegränsat	Obegränsat	Obegränsat
Roth Provision	Ja	Nej	Nej
Lånebestämmelse	Maximalt 50% av balanserat belopp, till högst $ 50,000	Inte tillåten	Inte tillåten
Nödvändiga minsta fördelningar	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder	Ja, varje år börjar vid 70,5 års ålder
Diverse	3% arbetsgivarens matchningsbidrag eller fast bidrag på 2% (upp till 5 000 USD per anställd) krävs 25% straff om utdelningar görs inom planens första två år

Som du kan se finns det gott om pensionsplaner, så det finns ingen ursäkt att inte spara för din pension. Oavsett plan du väljer är det viktigt att komma igång. Pensionsbesparingar handlar om tidsvärdet av pengar, så vilken plan du använder kan vara mindre viktig än att du får det att gå så fort som möjligt. Och när du gör det, spara så mycket du kan, och investera det troget, även under de tider då det inte verkar som det rätta att göra.

Ditt framtida själv kommer tacka dig när du når pensionsåldern!