Roth IRA vs Roth 401 (k) - Välj den bästa planen för dig

Roth IRA vs Roth 401 (k) - de har så mycket gemensamt, men de är också så olika! Hur kan det vara, eftersom båda Roth planerna? För det mesta beror det på att man är en arbetsgivare-sponsrad plan och den andra är ett självstyrt konto.

Men IRS tillåter vissa specifika fördelar för varje plan typ. Roth IRA kontra Roth 401 (k) - hur är de liknande, och hur är de annorlunda?

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Likheterna

På ytan verkar de två Roth-plantyperna vara identiska. Och med hänsyn till den grundläggande strukturen i de två planerna finns det mycket gemensamt.

Båda tillhandahåller skattefria utdelningar i pension

Den största utmärkande faktorn om en Roth-plan, den som gör den så attraktiv för så många människor, erbjuder möjligheten att skapa en skattefri inkomstkälla vid pensionering. Denna fördel är tillgänglig om du har en Roth IRA eller en Roth 401 (k) plan.

För att kvalificera sig till skattefri inkomst vid avgång kan utdelningar inte tas innan du når ålder 59 ½. Dessutom måste du delta i en Roth-plan i minst fem år när distributionerna tas. Men så länge du uppfyller dessa två kriterier kommer de utdelningar du får från planen att vara skattefri.

Detta gör Roth planer helt annorlunda än andra skatteskyddade pensionsplaner, som traditionella IRA och 401 (k) planer.

Alla andra pensionsplaner är bara skatte-uppskjuten. Det betyder att medan du får generösa skatteförmåner under planens ackumuleringsfas, måste du betala vanlig inkomstskatt när du börjar ta utdelning vid pensionering.

På så sätt ger både Roth IRA och Roth 401 (k) en utmärkt skattediversifieringsstrategi för pensionering. Det innebär att du antingen får åtminstone någon skattefri inkomst tillsammans med andra inkomstkällor som är fullt skattepliktiga.

Varken erbjuder avdragsgilla bidrag

När du gör ett bidrag till en Roth-plan, oavsett om det är ett IRA- eller ett 401 (k) -konto, finns det ingen skatteavdrag. Detta är till skillnad från både traditionella IRA och 401 (k) planer, där avgifterna i allmänhet är fullt självränliga under det år de är gjorda. Faktum är att skatteavdrag för bidrag är en av de främsta anledningarna till att folk deltar i pensionsplaner. Men inget sådant avdrag är tillgängligt för en Roth IRA eller en Roth 401 (k).

Du kan ta ut dina bidrag från endera planen när som helst - skattefri

Det finns en annan unik egenskap hos Roth-konton, och den gäller både Roth IRA och Roth 401 (k) s. Det innebär att du kan när som helst dra tillbaka dina bidrag från en Roth-plan utan att behöva betala antingen vanligt inkomstskatt eller 10% tidigt tillbakadragningsavgift på utdelningarna.

Detta beror delvis på att Roth IRA-bidrag inte är avdragsgilla vid den tidpunkt då de görs. Men det är också sant på grund av IRS-orderregler för utdelningar som är unika för Roth-planer. Dessa beställningsregler gör det möjligt för dig att ta ut fördelningar av bidrag, före ackumulerade investeringsvinster.

Det finns viss skillnad i exakt hur tidiga distributioner hanteras bland Roth IRAs och Roth 401 (k) s.

Tidiga utdelningar från Roth IRA gör det möjligt för dig att först ta ut dina bidrag - som inte var avdragsgilla - och sedan dina ackumulerade investeringsvinster när alla bidrag har dras tillbaka. Detta ger ägare till Roth IRAs den unika möjligheten att få tillgång till sina pengar tidigt, utan att drabbas av skattekonsekvenser.

Med Roth 401 (k) s kan bidragsdelen av din plan också dras tillbaka utan både vanligt inkomstskatt och tidig uttagsstraff. Men eftersom de är 401 (k) s, är de också föremål för pro rata distributionsregler.

Om du har en Roth 401 (k) som har $ 20 000 i den, bestående av $ 14 000 i bidrag och $ 6 000 i investeringsvinster, kommer 30% ($ 6 000 dividerat med $ 20 000) av varje tidig fördelning som du tar att betraktas som investering .

Om du tar en tidig utdelning på $ 10.000 kommer 3 000 dollar eller 30% att betraktas som investeringsintäkter och omfattas av både inkomstskatt och 10% tidig uttagsstraff. Resterande $ 7 000, eller 70%, kommer att betraktas som ett tillbakadragande av avgifter, och därför inte skatte- eller bötesbelagda.

(VIKTIGT ANMÄRKNING: Inte alla 401 k-planer möjliggör tidigt återkallande av Roth-bidrag, av samma skäl som de inte tillåter tidiga uttag från 401 (k) planer i allmänhet. Många tillåter bara tidiga uttag som antingen lån eller svårigheter uttag. De regler som vi diskuterade ovan är IRS regler, inte arbetsgivarregler.)

Båda erbjuder skattemässiga uppskjutna investeringsavkastningar

Trots bristen på bidragsavdrag har båda planerna en stor funktion gemensamt med andra pensionsplaner. Det är de pengar som bidrar till att planerna kommer att samla in investeringsinkomster på a skatteuppskjuten.

Så, hur kan ett konto som förmodligen är skattefritt vid pensionering, endast uppskjutas under ackumuleringsfasen?

Det går ner till tidiga uttag. Vi har redan diskuterat hur du kan ta tillbaka dina bidrag tidigt från antingen en Roth IRA eller Roth 401 (k) utan att skapa en skatteskuld. Men om du är utdelningar inkluderar även investeringsvinster, är situationen annorlunda.

Ackumulerade investeringsvinster är skattepliktiga om de tas ut tidigt

Oavsett om du har en Roth IRA eller en Roth 401 (k), om du tar utdelningar från endera planen som inkluderar investeringsvinster (vilket det kommer enligt pro rata-reglerna för Roth 401 (k)), och du är antingen under ålder 59 ½, eller har deltagit i Roth-planen under mindre än fem år, kommer dessa intäkter att skapa en skatteskuld.

Låt oss säga att du har tagit tidiga utdelningar från din Roth-plan. Du har redan dragit tillbaka hela beloppet av dina bidrag till planen. Du fortsätter att ta utdelningar, men du drar nu ut medel som representerar ackumulerade investeringsvinster.

Dessa uttag - de som består av ackumulerade investeringsvinster - kommer inte bara att vara föremål för ordinarie inkomstskatt, men också 10% tidigt tillbakadragande. På så sätt hanteras tidiga utdelningar från en Roth-plan på samma sätt som för andra pensionsplaner, åtminstone när det gäller återkallandet av investeringsvinster.

Detta är anledningen till att investeringsvinster inom en Roth-plan tekniskt sett ackumuleras i skattemässig utsträckning, snarare än fullt skattefri.

Fördelningar från Antingen kommer inte att påverka skattepliktigheten för dina sociala förmåner

Detta är en annan fördel som gäller både Roth IRA och Roth 401 (k) planen.

Utdelningar från andra pensionsplaner läggs till din skattepliktiga inkomst vid avgång. Men inte bara kommer dessa utdelningar att vara föremål för inkomstskatt, men de kommer också att påverka din inkomst vid beräkning av hur mycket av din sociala trygghet inkomst kommer att bli föremål för inkomstskatt.

Enligt gällande lag är socialförsäkringsinkomsten föremål för inkomstskatt med hjälp av en tvåstegsberäkning. Om din sammanlagda pensionsinkomst faller under en av dessa gränser, är dina sociala förmåner inte skattepliktiga. Men om du är singel, och din sammanlagda inkomst överstiger 25 000 dollar, kommer 85% av din sociala trygghet att vara skattskyldig.

Om du är gift med arkivering gemensamt, och din sammanlagda inkomst överstiger 32 000 dollar, kommer 85% av din sociala trygghet att vara skattskyldig.

Nu avser termen "kombinerad inkomst" inkomst från alla andra källor - investeringsinkomster, såsom ränta, utdelning och realisationsvinster. Övriga pensionsinkomster, som pensioner och utdelningar från traditionella IRA och 401 (k) s; och eventuell förvärvsinkomst.

Dina Roth-planfördelningar räknas inte med i beräkningen! För social trygghet är det som om fördelningarna från dina Roth-planer inte existerar. Eftersom de inte är skattepliktiga ingår de inte i "kombinerad inkomst" och kommer att uteslutas från tröskelberäkningarna.

Detta är ännu ett sätt som Roths planer tillhandahåller skatteförändring vid pensionering.

Det täcker likheterna mellan Roth IRA och Roth 401 (k) s. Men låt oss gå vidare till skillnaderna ...

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Skillnaderna

De flesta av skillnaderna mellan Roth IRA och Roth 401 (k) har att göra med att Roth 401 (k) ingår i en arbetsgivare-sponsrad plan. Det skapar i sig många skillnader.

Bidragsbelopp

Det maximala du kan bidra till en Roth IRA är $ 5.500, eller $ 6.500 om du är 50 år eller äldre.

Men Roth 401 (k) bidrag är potentiellt mer än tre gånger högre!

Anställningsbidragsgränsen för en 401 (k) plan är 18 000 dollar per år, eller 24 000 USD om du är 50 år eller äldre. Om du deltar i en 401 (k) plan som också har en Roth 401 (k) -avsättning, kan du faktiskt bidra till max 401 (k) bidragsgräns helt till din Roth 401 (k).

Nu betyder det inte att du vill bidra med hela beloppet till Roth-delen. Tillsammans erbjuder Roth 401 (k), som är en Roth-plan, inte skatteavdrag. $ 18 000 eller $ 24 000 kan vara mycket pengar att ta ut din lönecheck utan att få en skatteavbrott. Men det ger dig fortfarande mycket mer utrymme att fördela medel till en Roth-plan än vad du kan med ett Roth IRA-konto.

Arbetsgivarens matchande bidrag

Som en arbetsgivare-sponsrad pensionsplan kan du också få en arbetsgivare som matchar bidrag i en Roth 401 (k) plan. Eftersom en Roth IRA är ett självstyrt konto, existerar inte arbetsgivarens match.

Även om inte alla arbetsgivare erbjuder antingen Roth 401 (k) eller till och med en arbetsgivare som matchar bidrag, kan de som gör inte skilja mellan en vanlig 401 (k) och Roth-delen. Om arbetsgivaren erbjuder en 50% matchning på ditt bidrag betyder det att det kommer att finnas en matchning på 50% av ditt bidrag som går in i din Roth 401 (k).

Det finns dock en begränsning på arbetsgivarens match. Eftersom en Roth 401 (k) är ett fullständigt segregerat konto i din pensionsplan kan arbetsgivaren inte sätta matchande bidrag till den delen av din plan. Istället går arbetsgivarens match i din vanliga 401 (k) plan.

Det betyder att även om du skulle tilldela 100% av ditt 401 (k) bidrag till Roth-delen, skulle du fortfarande ha en vanlig 401 (k) om arbetsgivaren erbjuder en match.

Även om det skulle vara en fördel att få arbetsgivarens match att gå in i Roth 401 (k) så skulle det skapa ett skatteproblem. Eftersom arbetsgivarens match inte är beskattningsbar till dig när den görs skulle det vara beskattningsbar när du börjar ta utdelningar från planen. Av den anledningen är du bättre att ha den i den vanliga 401 (k) delen av din plan, där det kommer att skjutas upp.

Lånebestämmelser

Eftersom en Roth 401 (k) är en del av en arbetsgivare-sponsrad plan kan en låneavsättning vara tillgänglig på den.

Inte alla arbetsgivare erbjuder lånebestämmelser på sina 401 (k) planer.Men om de gör det, tillåter IRS dig att låna upp till 50% av den inlånade saldot på ditt konto, upp till högst $ 50 000. Om du tar lånet mot din plan måste du själv göra månatliga betalningar, inklusive ränta tills lånet återbetalas.

Än en gång, eftersom en Roth IRA är en självstyrd plan finns ingen låneavsättning tillgänglig.

Obligatoriska minsta fördelningar (RMD)

Det är här Roth IRA och Roth 401 (k) är helt olika. IRS-krav på minimidistribution (RMD) kräver att du börjar ta obligatoriska utdelningar från din skatteskyddade pensionsplan som börjar vid 70 års ålder. Utbetalningarna baseras på en procentsats som beräknas utifrån din återstående livslängd vid den ålder som varje utdelning görs.

Roth 401 (k) planer omfattas av RMD-bestämmelser. Roth IRA-konton är inte.

Fördelen med att inte vara skyldig att ta RMDs är att du kan låta din Roth IRA växa under resten av ditt liv. Detta gör att du kan lämna en större summa pengar till dina arvingar vid din död.

** En Roth IRA är en utmärkt strategi för att undvika att överleva dina pengar. Eftersom RMD-er inte erfordras kan pengarna i en Roth IRA vara tillgängliga för senare pensionsår, när andra planer kan ha drabbats hårt.

Inkomstgränser

Det finns inga inkomstgränser som begränsar din förmåga att göra Roth 401 (k) bidrag. Så länge du deltar i 401 (k) -planen, kan du göra bidrag till en Roth 401 (k).

Detta är inte sant med en Roth IRA. Om din inkomst överstiger vissa gränser, kommer du inte alls att kunna bidra.

För 2017 ser Roth IRA inkomstgränser ut så här:

• Giftfylld gemensam eller kvalificerad änk (er) - tillåts upp till en inkomst på 186.000 dollar, delvis tillåten mellan 186.000 och 196.000 dollar, varefter inget bidrag är tillåtet.
• Giftanmälan separat - Delavgift på en inkomst upp till $ 10.000, varefter inget bidrag är tillåtet.
• Singel, hushållsansvarig eller gift med arkivering separat OCH du levde aldrig hos din make under vilken tid som helst - året innan - en inkomst på 118 000 dollar, delvis tillåten mellan 118 000 $ och 133 000 USD, varefter inget bidrag är tillåtet.

Förvaltare och Investeringsval

Detta är ett annat område som brukar gynna Roth IRA-planer. Som ett självstyrt konto kan en Roth IRA hållas med förvaltaren som du väljer. Det betyder att du kan bestämma en investeringsplattform för kontot som uppfyller dina krav för både avgifter och val av investeringar. Du kan välja en plattform som tar ut låga avgifter, samt erbjuder den största möjliga mängd potentiella investeringar.

Men med en Roth 401 (k), eftersom det är en del av en arbetsgivare-sponsrad plan, ger du inget val till förvaltaren. Detta är en av de största problemen som människor har med arbetsgivare-sponsrade planer. Den förvaltare som utsetts av arbetsgivaren kan debitera högre än normala avgifter.

De begränsar också vanligtvis dina investeringsalternativ. Till exempel, medan du kan välja en förvaltare för en Roth IRA som har praktiskt taget obegränsade investeringsalternativ kan förvaltaren för en Roth 401 (k) begränsa dig till högst ett halvt dussin investeringsval.

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Vilket kommer att fungera bättre för dig?

Lyckligtvis kommer de flesta inte att behöva välja mellan en Roth IRA och en Roth 401 (k). Det beror på att nuvarande lag tillåter dig att ha båda. Det innebär att du kan ha en 401 (k) plan med en Roth 401 (k) -avsättning och fortfarande finansiera en Roth IRA. Du kan göra så länge som din inkomst inte överskrider gränserna för att göra ett Roth IRA-bidrag.

Faktum är att om du kan ha båda planerna så borde du absolut. Roth 401 (k), eftersom det ingår i en 401 (k) plan i allmänhet, ger mycket högre bidragsgränser. På så sätt kan du spara mycket pengar. Dessutom har du alltid valet att fördela några av ditt 401 (k) bidrag till en vanlig 401 (k). Det betyder att den del som bidrar till den traditionella 401 (k) kommer att vara avdragsgilla.

Men den stora fördelen att även ha Roth IRA är att det ger dig mycket större investeringsmöjligheter. Det betyder att du kan göra det bästa av de investeringsval som erbjuds inom din 401 (k) plan, men utöka din investeringsverksamhet genom din Roth IRA, till vilka investeringar du väljer.

Och glöm inte Roth IRA innebär att du redan har ett konto om du lämnar din arbetsgivare och behöver ett konto för att överföra din Roth 401 (k) till. Dessutom kan du också göra en Roth IRA-omvandling av balansen som ligger i din traditionella 401 (k) plan.

Så om du har möjlighet, dra nytta av både Roth IRA och Roth 401 (k) planen.