När det gäller olika typer av pensionsplaner finns det mer än du kanske är medveten om: 401k, 403b, Keogh Planer, DB (k) s. Är ditt huvud spinn ännu? En mindre känd pensionsplan är 457-planen (det kallas ofta en uppskjuten kompensationsplan eller uppskjuten komp.). Det är en mindre känd pensionering eftersom den bara erbjuds vissa typer av anställda. Statliga och lokala offentliga anställda och ibland ideella organisationer anställda erbjuds ofta 457 pensionsplanen. Endast arbetsgivare som är undantagna från att betala federala inkomstskatter och icke-kyrkliga organisationer kan erbjuda 457 planer, inklusive:
- Statliga och lokala myndigheter
- sjukhus
- Utbildningsorganisationer
- Välgörenhetsorganisationer eller stiftelser
- Handelsförbund
Det liknar den mer kända 401 (k) planen, där du kan välja att bidra till 457-planen genom automatiska avdrag från ditt lönecheck innan skatterna tas ut. Likaså som 401 (k) växer pengar skatteförskjutna på ett 457 pensionskonto tills du drar tillbaka pengarna. Bidragsgränser och tidiga uttag behandlas olika för 457 planägare.
457 Bidragsgränser
Om din arbetsgivare endast erbjuder en 457-plan som ditt alternativ för pensionskonto kan du bidra till högst 18 000 dollar 2015 om du är under 50 år och upp till 24 000 dollar om du är över 50 år. Om din arbetsgivare erbjuder också antingen 401 (k) eller 403 (b), du har möjlighet att bidra till både 457-planen och en av de andra tillgängliga pensionskontoerna. Jag har flera kunder som är anställda av det lokala universitetet och de har möjlighet att bidra till både 457-planen och 403 (b).
Du kan investera upp till maxgränsen för varje konto! Det innebär att du kan bidra med 18 000 dollar år 2015 till din 457-plan och ytterligare 18 000 dollar till 401 (k) eller 403 (b) planen om du är under 50 år (eller upp till 44 000 dollar om du är över ålder av 50). Detta säger förmodligen det, men du måste ha tillräckligt med inkomst för att kunna bidra med detta belopp. Det här är ett utmärkt alternativ för personer som börjar spara sina pensionärer senare än planerat, eller som bara vill utnyttja skatteavbrott eller anställnings matchning så mycket som möjligt. För 2015 och framtida år ökar det maximala bidraget för dessa planer med 500 dollar, och indexeras för inflationen.
Fånga upp bidragsgränser för 457 planer
Om du är över 50 år före kalenderårets slut är du berättigad till ett "catch-up-bidrag" 2015. Du kan bidra med ytterligare $ 6000 om du har en statlig 457-plan. Också i 2015, om du har bidragit till din 457-plan tidigare, kan du få ett bidrag till upp till $ 18.000. Du kan emellertid inte kombinera både det särskilda bidragsbeloppet på 18 000 dollar med det över 50-åriga bidraget.
Tidiga uttag från en 457-plan
Pengar sparade i 457-planen är avsedda för pensionering, men till skillnad från planerna 401 (k) och 403 (b) kan du ta ett uttag från 457 utan straff innan du är 59 och en halv år gammal. Detta är mycket viktigt regel att ofta tider förbises med 457 planen. Jag hade ett möte med en person som hade gått i pension tidigt och hade rullat sin 457 plan i en IRA baserat på en rekommendation från sin tidigare rådgivare. (Obs! Jag sa "tidigare"). Genom att rulla in i IRA förlorar du förmågan att betala ut tidigt för att undvika straff om du behöver tillgång till dina pengar. Det finns ingen straff för ett tidigt tillbakadragande, men vara beredd att betala inkomstskatt på eventuella pengar du drar från en 457 plan (vid vilken ålder som helst). Precis som andra pensionsplaner behöver du börja ta utdelningar från din 457-plan sen 70 år och en halv år gammal.
Kan din rulla en 457 plan i en IRA?
Som jag nämnde ovan har du det alternativet. Processen liknar mycket att rulla över en 401k till en IRA. Som en påminnelse behöver du bara vara försiktig om du går tidigt av de skäl som anges ovan. Om du inte behöver pengarna omedelbart är det i ditt intresse att lämna pengarna på kontot till sammanslutningar tills du är redo för pensionering, men det är trevligt att veta att du inte betalar 10% straff på tidiga uttag om det skulle vara inget annat alternativ.
Denna information är inte avsedd att ersätta särskilda individuella skatte-, juridiska eller investeringsplaneringsråd. Vi föreslår att du diskuterar dina specifika skattefrågor med en kvalificerad skatterådgivare. 
Kommentera