Bästa pensionsplan för småföretag

När jag arbetade för mitt gamla mäklarfirma var jag en W-2-anställd och pensionsalternativen var enkla. Jag hade 401k och kunde också göra en traditionell eller Roth IRA utanför den. Sakerna förändrades lite när jag startade mitt eget företag.

Jag blev officiellt en liten företagare och hade man fler val på pensionsplaner. Vilka alternativ har hands-on ägare-operatörer och vilken är bäst för dig? Om du har ett litet företag och vill ha ett pensionsprogram, vill du överväga dessa planval.

Den enkla IRA.

Dessa planer är mycket enkla att skapa, och de har mycket låga administrativa kostnader och inga årliga IRS-rapporteringskrav. Du ställer in traditionella IRA för varje berättigad anställd. de kan bidra till IRA på skatteavdrag (via löneavdragsavdrag, och du kan antingen matcha bidrag från plandeltagare eller bidra med en fast procentandel av alla berättigade anställdas lön. De anställda äger pengar i sina IRA.

Jag hade övervägt att gå med Simple IRA inledningsvis, men det enda jag saknade var att det hade en 25% tidig återkallelse straff för de första två åren. Detta är väl över standard 10% alla andra planer har. Om jag fick binda, tyckte jag inte om tanken på att behöva betala extra för att få ut det.

SEP IRA.

En förenklad anställd pensionsplan gör att du kan bidra till din pensionering och dina anställdas pensionering. (Du kan till och med ha en SEP och en annan slags pensionsplan samtidigt.) En SEP tillåter företagare årliga avdragsgilla avgifter som motsvarar 25% av din ersättning (om du har ett företag) eller 20% av egenföretagande inkomst (för enmansinnehavare).

Detta är för närvarande vad jag har och borde uppfylla mig i några år. Jag öppnade till och med två separata konton så att jag kunde investera med bättre och en annan där jag kontrollerar mina egna investeringar. Ganska snart hoppas jag kunna gå vidare till nästa nivå ....

Solo 401 (k).

Är du redo att flyga solo? Som i en "Solo" 401 (k). Ja, du kan ha 401 (k) när du är egenföretagare. En företagsägare kan upprätta en och inkludera sin make i planen, förutsatt att makan är anställd i verksamheten. En solo 401 (k) kastar in en vinstdelning twist på standarden 401 (k). Solo 401ks kan finansieras av arbetstagaren (uppskjuten ersättning) och verksamheten (en procentandel av vinsten).

Som anställd i ditt företag kan du bidra med ett belopp upp till den årliga 401 (k) bidragsgränsen (uppskattningsbidrag tillåten om du är 50 år eller äldre). Dessutom tillåter solo 401 (k) planer att göra avdragsgilla vinstdelningssatser motsvarande 25% av din ersättning (företagsenhet) eller 20% av egenföretagarinkomst (enmansinnehavare). Det är även möjligt att få en solo Roth 401 (k). Dessa planer kräver en TPA (tredjepartsadministratör).

I slutändan kommer Solo 401 (k) att tillåta mig att bidra med den mest före skatt, men min inkomst måste ta mig dit först 🙂

Vinstdelning planer.

Här är ett sätt att konkurrera med större företag för de främsta medarbetarna. Bidrag är vanligtvis avdragsgilla både på federal och statlig nivå, med bidragsgränser som motsvarar en SEP. Bidrag är inte obligatoriska. Om ditt företag har ett dåligt år behöver du inte göra dem. De tillgångar som placeras i planen växer uppskjuten. Återigen kan årliga avdragsgilla avgifter ske enligt 25% / 20% -regeln beroende på din affärsenhet.

Nya jämförbarhetsplaner.

I grund och botten är detta en form av vinstdelning plan som belönar ledande eller nyckelpersoner mer än andra. Den klassiska situationen för den här planen är när du har ett litet företag vars flera ägare tar hem liknande vinster, men har olika åldrar. Planen måste testas för att uppfylla kraven på Internal Revenue Code nondiscrimination, naturligtvis. Det möjliggör olika nivåer av kompensation till olika grupper inom ett litet företag.

Vilken plan är bäst för ditt företag?

Om du läser detta tänker du förmodligen på att lägga en plan på plats eller byta till ett pensionsprogram lättare administrerat än det du har nu? Men vilken ska du välja - och vad är nästa steg? Ta ett stort steg idag och dra nytta av allt som finns tillgängligt på marknaden - kontakta en oberoende finansiell professionell och en CPA för att granska dina alternativ och hitta det program som passar dina behov.