Förstå IRA till 401k Reverse Rollover

Du vet säkert att om du lämnar din arbetsgivare borde du rulla över din gamla 401k till en Rollover IRA (Individuell pensionskonto). Denna strategi ger dig vanligtvis fler alternativ för investeringar och flexibilitet med dina pengar. Men visste du att du också kan göra en omvänd rollover? Det är här du tar dina IRA-pengar och rullar det i ditt 401k-konto.

Även om det inte är så vanligt, det finns skäl till varför en omvänd övergång från din IRA till din 401k kan vara meningsfull. Låt oss ta en titt på de stora anledningarna till att göra omvänd övergång kan vara meningsfullt i din situation och de praktiska stegen om hur du gör det.

Tre skäl att göra en omvänd rullning

Medan det sannolikt finns mer än tre skäl att göra en omvänd övergång, är det de tre vanligaste orsakerna till att en IRA till 401k omvänd rollover kan vara meningsfull.

De tre anledningarna är:

1. Förberedelser för att göra en mega bakdörr Roth IRA konvertering
2. Du arbetar fortfarande på 70 1/2 och står inför minimala fördelningar
3. Du tänker på att gå i pension tidigt och vill ha strafffri tillgång till dina pengar

Innan vi dyker in i de främsta anledningarna till att göra omvänd övergången vill vi påminna dig om att varje situation är annorlunda, och det här kanske inte är meningsfullt för din personliga situation. Hör alltid en CPA om skattbarheten för dessa typer av scenarier, eftersom de kan bli komplexa.

Förberedelser för en bakdörr Roth IRA-omvandling

Om du funderar på att göra en Backdoor Roth IRA-omvandling, är en av de första sakerna du behöver göra att eliminera alla pengar du har i traditionell, enkel eller SEP IRA. Anledningen till detta är att du kan lösa komplexitet och eventuella skattekonsekvenser om du har pengar före skatt på någon av dessa konton när du konverterar.

Som vi tidigare diskuterade i vår ultimata guide om hur man gör en mega bakdörr Roth IRA-konvertering, är ett av de enklaste sätten att eliminera pengar i dessa före skatt-konton att rulla det till en arbetsgivare sponsrad 401k. Kom ihåg att du bara kan rulla över förskottspengar till 401k, så att eventuella icke-avdragsgilla bidrag som du har gjort till dessa konton inte kvalificerar.

Undvik 70/1 regeln för regelverket

Om du är 70 1/2 och har pengar i en traditionell IRA, SEP IRA eller SIMPLE IRA, måste du ta "Required Minimum Distributions" från ditt konto. Om du inte längre arbetar och har en 401k måste du börja ta nödvändiga minsta fördelningar senast den 1 april efter att du har blivit 70 1/2. Det finns dock ett undantag från denna regel.

Med en 401k, om du fortfarande arbetar hos arbetsgivaren som sponsrade din plan, dubehöver inte ta RMD tills du går i pension.Anställda som äger mer än 5 procent av bolaget som sponsrar planen kan inte använda denna taktik och de måste börja distribuera från sina 401k-konton efter 70-års ålder, oavsett om de fortsätter att arbeta.

Eftersom traditionella och SEP IRA kräver att du tar en RMD på 70 1/2 oberoende av om du arbetar, kan det vara meningsfullt att göra en omvänd övergång till din 401k om du vill fördröja att ta RMD.

Avgått tidigt och få tillgång till dina IRA-pengar

Tro det eller inte, en 401k är lite mer flexibel än en IRA när det gäller att gå i pension tidigt och få tillgång till dina pengar utan att betala ett straff.

Typiskt, med både en 401k och IRA, om du vill få tillgång till dina pengar före åldern 59 1/2, måste du betala ett 10% tidigt uttagstraff ovanpå alla skatter du normalt skulle betala. Detta kan göra det dyrt att få tillgång till dina pengar.

En 401k erbjuder dock två sätt att du kan få tillgång till dina pengar om du går i pension tidigt.

1. Regeln 55 - Om du går i pension vid 55 års ålder kan du börja ta ut pengar från din 401k utan att betala straffet
2. Avsnitt 72 (t) Stort sett lika långa betalningar - Detta är tillgängligt för alla, och du kan ställa in lika betalningar utifrån din livslängd. När fördelningen börjar, måste de fortsätta under en period av fem år eller tills du når åldern 59 1/2, beroende på vilket som är längst. De fullständiga reglerna och förväntade tabeller finns i IRS Publication 590.

Båda dessa alternativ gäller inte pengar i en IRA, så det här kan vara ett attraktivt sätt att få tillgång till din IRA-strafffria.

Varningar om att göra en omvänd omrörare

Innan du hoppar in gör en omvänd IRA till 401k Rollover, här är några varningar som du måste överväga.

Först tillåter endast 69% av de arbetsgivare-sponsrade 401xna för närvarande omvända rollover i dem, enligt Plan Sponsor Council of America. Så innan du betalar ut din IRA, se till att din arbetsgivare är villig och kan få insättningen. Annars kan du vara i för några problem.

För det andra, se till att du samråder med din revisor eller skatterådgivare. Dessa typer av utdelningar och överföringar är komplexa. Inte varje revisor har sett dem förut, och det kan få röda flaggor på din avkastning. För att skydda dig borde du verkligen rådgöra med en rådgivare som är kunnig i pensionsplaner och beskattningsbarheten för dessa typer av situationer.

Hur man gör en IRA till 401k Reverse Rollover

Fortsätt till nitty-gritty. Så du har bestämt dig för att det är meningsfullt för dig att göra en IRA till 401k omvänd rolloverföring. Så, var börjar du faktiskt? Här är vår enkla steg-för-steg guide om hur du gör omkastningen.

Steg 1 - Bekräfta behörighet

Innan du börjar något måste du bekräfta att din arbetsgivare-sponsrade 401k accepterar IRA-övergångsfonder.Samtidigt som du gör det här steget bör du också få inbetalningsinformationen från din 401k-leverantör på var du ska skicka checken, vilka kontonummer eller information som behövs, och vilka formulär du kanske behöver fylla i (om det finns några).

Steg 2 - Begär en distribution

När du är 100% positiv att din arbetsgivare 401k accepterar ett övergångsbidrag från din IRA, kan du begära en distribution från din IRA. Varje IRA-leverantör har sina egna policyer och förfaranden för distribution, men du bör vara beredd att fylla i en blankett och välja anledningen till att du begär distributionen.

På det här steget, se till att du väljer "Rollover", annars kan din mäklare försöka hålla tillbaka pengar från din distribution för skatter. Om din mäklare hämtar pengar från din distribution, måste du komma med de pengarna när du åter deponerar den i din 401k.

Vid detta steg är också när du väljer var du vill ha din check som skickas, och vem den ska skickas till. Några 401k leverantörer tillåter dig att skicka checken direkt till dem för insättning. Detta är det enklaste och renaste tillvägagångssättet. Se bara till att du har all nödvändig information som behövs från steg 1 (till exempel kontonummer etc).

Steg 3 - Sätt in fonderna i din 401k

Du har 60 dagar att återbetala pengarna till din 401k, annars kommer IRS att betrakta det som en fördelning och du kommer att vara tvungen att betala det 10% straff på pengarna. Om din mäklare inte behållit några pengar från din utdelning måste du också sätta in det beloppet, eller den skillnaden kan vara föremål för 10% straff.

Se verkligen till att du tittar på tidslinjen - det handlar inte om när du skickar din check, det handlar om när det är deponerat. Så det kan inte bara ta några dagar i posten, men det kan också ta några dagar för din 401k-leverantör att lägga in pengarna på ditt konto. Den säkraste insatsen är att göra allt samma dag som du får din distributionskontroll.

Steg 4 - Rapportera omslaget noggrant på din skatteåterbäring

Slutligen, när du registrerar dina skatter, måste du rapportera omdelningen korrekt, eller du kan möta 10% straff och skatter på distributionen. Alla de stora programvarorna för onlineskatt gör detta steg enkelt om du följer anvisningarna.

Du kommer att få en 1099-R från din IRA-mäklare som visar hur mycket du drog tillbaka från din IRA. På din 1040-avkastning bör du rapportera detta belopp som en IRA-distribution, men "Skattemängden" av fördelningen ska vara $ 0. Du väljer då "Rollover" som anledningen till.

Om beloppet av din fördelning från din IRA och det belopp du deponerade i din 401k inte matchar, är skillnaden den "skattepliktiga summan" och du kommer att vara skyldig skatt och 10% straff på det.

Skulle du göra en omvänd rolllover?

Nu när du förstår hur en IRA till 401k omvänd rollover fungerar, och hur man gör det, borde du överväga det för din situation? Tja, om du planerar att göra en bakdörr Roth IRA konvertering, eller om du vill gå i pension tidigt, kan det göra mycket mening att göra det.

Processen kan emellertid vara komplicerad, och över 30% av de 401k-arbetsgivare-sponsrade planerna tillåter inte ens att du gör det. IRS har emellertid utfärdat riktlinjer som gör processen mer förlåtande för 401k-leverantörer, och som sådan tillåter fler och fler dem.

Den största avhämtningen här är att alltid kolla med din 401k-leverantör innan du börjar processen. Du vill inte gå ner denna väg bara för att inse att du inte kan göra det.

Har du övervägt att göra en IRA till 401k omvänd rollover? Om du har gjort det, vad var din erfarenhet?