Spousal IRA Contribution Rules

Tills döden skiljer oss åt. När ett par går med i en helig äktenskap, finns det många nya upptäckter som väntar på dem. När det gäller deras ekonomi finns det potential att vara några fördelar: gemensam kontroll av konton för konsoliderad rekordhantering, gemensam skatteansökningsstatus och slutligen; förmågan att bidra till en icke-arbetande make att bidra till deras IRA.Ahhhh .... är inte äktenskapslig lycka? Det finns särskilda regler och restriktioner som gäller för spousal bidrag till IRA det bör också beaktas när du väljer en IRA för din familj. Här tittar vi på några av dessa regler för att hjälpa dig att fatta ett välgrundat beslut angående ditt IRA-konto.

Varning: Medan så frestande som det låter skulle jag inte föreslå att ett ungt par elop bara för att kunna få tillgång till en spousal IRA 🙂

Regler för spousalbidrag.

Det finns några grundläggande regler att överväga om du kommer att göra bidrag till din makas IRA. För det år som du gör bidrag måste du uppfylla följande kriterier:

• Gift med din make i slutet av skatteåret.
• Maka förvärvade skattepliktig inkomst för skatteåret.
• Ange en gemensam federal inkomstskatt.
• Din skattepliktiga inkomst måste vara mindre än den som ägaren till IRA har.

Det är också viktigt att komma ihåg att bidragsgränserna är föremål för förändring, därför är det viktigt att hålla sig uppdaterad med IRS-skattegränser för maximala bidrag som både du och din make kan göra till en IRA varje år.

Spousal IRA Bidrag

För att bidra till en IRA måste du ha skattepliktig inkomst. Detta inkluderar löner, provisioner, bonusar och egenföretagandeinkomst. Detta skulle i allmänhet utesluta bidrag till en IRA från en icke-arbetande make, men det är inte fallet. Spousalbidrag kan göras till en etablerad IRA från en make som använder arbetsinkomstens ersättningsinkomst. Detta kan vara till nytta för hemma föräldrar eller icke arbetande makar som vill bidra till pensionssparande. Under 2010 var bidragsgränserna för den icke-arbetande maken under 50 års ålder 5 000 dollar för skatteåret. Detta är förutom de 5 000 dollar som deras arbetande make kan bidra, vilket motsvarar totalt 10 000 dollar i möjliga besparingar. Om du är 50 år eller äldre kan du bidra med ytterligare 1 000 dollar per år i "catch up" -bidrag.

Beskattning av Spousal IRA Bidrag

Spousalbidrag beskattas precis som ägarbidrag. Detta beror på vilken typ av IRA-konto som du bidrar med. Med en traditionell IRA kan alla eller de flesta av dina bidrag betraktas som skatteavdrag om du uppfyller vissa inkomstkrav. Även om detta är en stor skatteförmån vid tidpunkten för bidraget, är det viktigt att komma ihåg att utdelningar från den traditionella IRA kommer att bli föremål för beskattning. Bidrag till en Roth IRA anses inte skattepliktiga och kommer att bli föremål för inkomstskatt när du lämnar in din federala inkomstskatt. Medan skatteförmånerna inte omedelbart realiseras behöver du inte betala ytterligare skatter när du tar kvalificerade utdelningar.

Som du kan se finns det flera faktorer att tänka på innan du bestämmer vilken typ av IRA som passar dig och din familj. När beslutet har fattats, försäkra dig om att du och din make gör nödvändiga åtgärder för att säkerställa en ekonomiskt säker pensionering. Och om du inte har sagt till din signifikanta andra att du älskar dem på ett tag, så här är din chans

Denna information är inte avsedd att ersätta särskilda individuella skatte-, juridiska eller investeringsplaneringsråd. Vi föreslår att du diskuterar dina specifika skattefrågor med en kvalificerad skatterådgivare.