Vem litar du på?

Behöver du en förtroende?

En vanlig missuppfattning är att förtroende är reserverade för de rika. Sanningen är att många människor kan dra nytta av ett förtroende. Tror du att du är en av dem? Du kan bli förvånad. Det finns många typer av förtroende som en familj kan skapa. Det beror allt på vad du vill ha förtroendet att uppnå. Här är några saker att tänka på när du skapar ett förtroende:

Vad är ett förtroende?

I allmänhet är ett förtroende en juridisk enhet som är centralt för ett trepartsavtal där ägaren till en tillgång, förtroendegivaren (det här är du); överför en juridisk titel på den tillgången till ett förtroende för att gynna en eller flera mottagare. Jag borde ha varnat för att språk för förtroende kan vara snyggt, så var vänlig bära med mig. Förtroendet förvaltas sedan av en eller flera förvaltare. Du kan bestämma vem förvaltaren kan vara. Antingen en älskad, nära vän eller släkting, eller till och med en finansiell institution. Tillit kan vara återkallelig eller oåterkallelig, och kan ingå i någon vilja för att drabbas av döden.

Återkallbara förtroende kan ändras eller återkallas när som helst. Av den anledningen bedömer IRS alla förtroendefordringar som ingår i den skattepliktiga fastigheten. Detta innebär också att bidragsmottagaren måste betala inkomst tar upp intäkter som genereras av förtroendet och eventuellt fastighetsskatt på de tillgångar som återstår efter hans eller hennes död.

Oåterkalleliga förtroende kan inte ändras när de är utförda. Enkelt uttryckt, "När du rör dig, förlorar du". De tillgångar som placeras i de oåterkalleliga förtroendena tas permanent bort från en bidragsgivares egendom och överförs till förtroendet. Realisationsvinst, skatt på tillgångar i förtroendet betalas av förtroendet. Vid en bidragsgivares död anses tillgångarna i förtroendet inte vara en del av boet och är därför inte föremål för fastighetsskatt. Mest återkallbara förtroendet blir oåterkalleliga vid döden eller bidragsgivarens funktionshinder.

Förvaltarens roll:

Förtroendehavaren namngav förvaltaren att hantera investeringar och förvalta förtroende tillgångar. Bidragsmannen kan arbeta med förvaltaren om viktiga beslut, eller förvaltaren kan få full behörighet att agera vid dödsfallet. En förvaltare kan vara en individ eller kan vara en professionell eller företagsledare. Förvaltare har ett ansvar, känt som "fiduciärt ansvar"Att agera i bidragsgivarens bästa intresse.

Förtroende för förtroendet:

Trots att trusts kan användas på många sätt, är de vanligtvis vana vid

• kontrollera tillgångar och ge säkerhet för både bidragsgivaren och mottagarna
• tillhandahålla stödmottagare som kräver experthantering som hanterar pengar, undviker fastighetsskatt eller inkomstskatt, tillhandahåller experthantering av egendom
• Undvik probatkostnader
• behålla sekretess
• skydda fastigheter eller ett företag.

De flesta använder sig av förtroende för att behålla kontrollen över tillgångar, eller de är levande och medicinskt kompetenta, samt indirekt kontrollerar beslutstillgångarna om de inte är medicinsk oförmögen att göra det vid dödsfall. Detta har varit den bakomliggande orsaken till många av de förtroende som mina kunder har satt upp. Sammantaget erbjuder förtroendet flexibilitet för att möta dina behov. Om ett slags förtroende är utformat för att göra detta till ett mål. Om du till exempel vill försäkra dig om avskildhet i uppgörelsen av ditt egendom, att centralisera kontrollen över tillgångar är att dra full nytta av de skattemässiga krediter som IRS tillhandahåller, du kan välja ett levande förtroende

Typer av förtroende

• en levande förtroende tillåter dig att förbli både förvaltaren och förtroendemottagaren när du lever. Du kan ta kontroll över tillgångarna och få alla inkomster och förmåner. Vid din död hanterar en utsedd tillträdande förvaltare och / eller distribuerar de återstående tillgångarna enligt villkoren i förtroendet och undviker probate-processen. Om du dessutom blir oförmögna under villkoren i förtroendet kan din efterträdare eller medförvaltare ta över ledningen.

• För att hjälpa till med din favorit välgörenhet medan du tjänar ditt eget förtroende, kan du överväga en välgörande ledarförtroende. Denna förtroende låter dig betala en välgörenhetsinkomst från en viss tillgång för en bestämd tid, varefter huvudmannen går till de stödmottagare som får egendomen utan fastighetsskatt. Tänk dock på att du måste betala presentavgifter på en del av värdet av de tillgångar du överförde till förtroendet.

• Ett annat välgörande alternativ, välgörande återstående förtroende, CRT, tillåter dig att ta emot inkomst och skatteavdrag samtidigt, och slutligen lämnar tillgångar till en välgörenhet. Så detta förtroende kommer förtroendet att sälja den donerade delen av dina tillgångar skattefria och upprätta en livränta som betalas till dig, din make eller dina arvtagare under en bestämd tidsperiod. Efter avslutad tidsperiod går de återstående tillgångarna direkt till välgörenhetsorganisationen. Högt uppskattade tillgångar är typiskt finansieringsfordon som valts för en CRT.

• Om du vill lämna pengar till dina barnbarn, kan du överväga en generations hoppande förtroende. Denna förtroende kan hjälpa till att bevara din skattebortfall på generationshopp över $ 3,5 miljoner (år 2009) på strävan efter dina barnbarn att undvika beskattningen på erövrerna som överskrider det beloppet, vilket kan vara upp till 47%.

• En oåterkallelig livförsäkringsförtroende, ILIT, används ofta som en skattemyndighet för fastighetsskatt. Med detta förtroende gör du gåvor till ett oåterkalleligt förtroende, som i sin tur använder de gåvorna för att köpa en livförsäkring på dig.Vid din död betalas policyns dödsersättning och intäkter till förtroendet, vilket i sin tur ger skattefria pengar för att hjälpa mottagare att betala skattskyldigheter.

• Annan typ av förtroende kan vara speciella behov förtroende. Särskilda behov trusts eller kompletterande behov trusts, ge medel för att ta hand om ett funktionshindrat barn (eller vuxen) efter att föräldrarna eller vårdnadshavarna har gått bort.

Är ett förtroende rätt för dig?

Ett ökande antal amerikaner upptäcker de potentiella fördelarna med ett förtroende och upprättar en fastighetsplan, hur det kan bidra till att skydda sina tillgångar, minska sina skattskyldigheter och definiera förvaltningen av tillgångar enligt deras önskemål på ett privat och effektivt sätt. Som finansiell planerare kan jag hjälpa dig att utvärdera en viss typ av förtroende för att avgöra om det kan vara lämpligt för dina omständigheter.