Förstå Mega Backdoor Roth IRA

Det har varit en hel del prat om senaste bakdörren Roth IRA. Under lång tid var det en outtalad hemlighet som användes av pensionsplanerare. IRS släppte emellertid vägledning som specifikt gällde både bakdörr Roth IRA-omvandlingar och den så kallade Mega Backdoor Roth IRA. Som ett resultat har det fått ännu mer popularitet och intresse.

Så vad är Mega Backdoor Roth IRA? Mega Backdoor Roth IRA kan du bidra med ytterligare $ 35.000 till en Roth IRA genom att utnyttja det faktum att vissa arbetsgivare 401k planer tillåter bidrag efter skatt upp till den nuvarande gränsen på $ 53.000.

Vänta, va? Jag trodde att Roth-bidragsgränsen år 2018 är 5 500 USD (och 6 500 USD om du är över 50). Hur kan du bidra över 6x det beloppet?

Låt oss dyka in i en liten bakgrund, och visa sedan hur processen fungerar.

Snabbnavigering Först: Varför En Roth vs Traditionell vs 401kBackground: En Regular Backdoor Roth IRA ConversionHow Mega Backdoor Roth IRA WorksA steg för steg process för att göra en Mega Backdoor Roth IRA ConversionThis Works Great for Solo 401k OwnersConclusion

Först: Varför En Roth vs Traditionell vs 401k

, Jag tycker att det är viktigt att först diskutera varför det här spelar en roll. För att det för vissa människor inte spelar någon roll.

Vem denna artikel gäller inte på:

• Om du inte maximerar dina 401k-bidrag och dina IRA-bidrag för tillfället (det innebär att du lägger in 18 500 dollar före skatt till din 401k och 5 500 dollar till din IRA)
• Om du inte uppfyller inkomstbegränsningarna för att få en avdragsgill IRA (om du kan dra av dina IRA-bidrag, gör det)
• Om din arbetsgivare inte erbjuder 401k efter skatt (du kanske vill läsa detta och vara i vet, men det kommer inte hjälpa dig och jag är ledsen att din arbetsgivare suger)

Varför bry sig med en Roth vs en traditionell IRA vs en 401k

Utan att dra på en lång konversation här har vi en fantastisk artikel om när man ska bidra till en Roth IRA vs en traditionell IRA. Det är en lång, men det går in i detalj om de skattemässiga konsekvenserna av var och en. Jag rekommenderar starkt att du utnyttjar den artikeln som grund för detta.

Men ärligt talat är skatteförändring en av de största anledningarna att överväga denna strategi. Det kan vara till nytta för att kunna utnyttja både skattepliktiga och skattefria konton vid pensionering. Det kan också vara en fördel att betala eventuella skatter idag för att njuta av skattefri pensionering senare. Det beror verkligen på din skattesituation, men om du redan läser det här så vet du det redan.

Bakgrund: En vanlig Backdoor Roth IRA-konvertering

Backdoor Roth IRA Conversion är ett indirekt sätt att bidra till en Roth IRA när du inte är berättigad att bidra direkt på grund av hög inkomst.

Kom ihåg att för att kunna bidra fullt ut till en Roth IRA måste du uppfylla följande inkomstgränser (från och med 2018):

Roth IRA Bidragsinkomstgränser 2018
​	Enkla filer	Gift Filing gemensamt
Fasutgången börjar	$120,000	$189,000
Ej stödberättigande	$135,000	$199,000

Om du gör mer än inkomstgränserna och har tjänade intäkter, kan du fortfarande bidra till en traditionell IRA som inte är avdragsgill. Backdoor Roth IRA använder denna taktik för att sedan konvertera det icke-avdragsgilla traditionella IRA-bidraget till ett Roth-konto.

Här är kortfattat hur det fungerar i tre steg.

Steg 1 - Se till att du inte har några andra IRA-konton före skatt

"För att undvika många komplexa och potentiella problem, bör du eliminera traditionella IRA, SEP IRA eller SIMPLE IRA, om du inte vill konvertera dem till Roth IRAs. Du kan eliminera dem genom att rulla dem över till en arbetsgivares sponsrade plan, till exempel 401k, 403 eller 457. Detta kallas en omvänd IRA till 401k rollover. Du kommer då att utnyttja denna arbetsgivares sponsrade plan för Mega Backdoor Roth IRA.

Kom ihåg att du också kan bara rulla över pengar före skatt, så att några tidigare icke avdragsgilla bidrag inte är berättigade till detta.

Steg 2 - Gör en icke-avdragsgill IRA-bidrag

, Äã När du har eliminerat alla dina traditionella IRA-konton, är det dags att faktiskt börja bidra till din Backdoor Roth IRA. Det här är den lätta delen.

Helt enkelt öppna ett traditionellt IRA-konto och ett Roth IRA-konto hos samma firma (du kanske redan har det här). Då bidrar du med $ 5 500 (gränsen 2018) som ett avdragsgilla bidrag till din traditionella IRA.

Steg 3 - Konvertera den traditionella IRA till Roth IRA

Det här steget är också ganska enkelt, men det finns vissa tillvägagångssätt. , ÄãFirst, du borde vänta minst en dag efter att pengarna rensar insättningen till din traditionella IRA innan du konverterar den. IRA har inga riktlinjer för detta, men det är bra att visa en tydlig steg-för-steg-process av hur du konverterade.

För många online-mäklare gör företag det här steget ganska enkelt, men det kan vara läskigt. På de flesta företag överför du helt enkelt balansen från den traditionella IRA till Roth IRA. Det är allt. Andra kan få dig att skriva ett formulär. Nästan alla kommer att varna dig om de skattemässiga konsekvenserna av detta, vilket är den "skrämmande" delen av transaktionen.

Vi är fans av TD Ameritrade som vår mäklare eftersom de erbjuder ingen avgift-IRA, och har över 100 provisionsfria ETF (inklusive populära Vanguard ETF). , ÄãOpen ett TD Ameritrade konto här gratis.

Vi är inte skatteexperter, men här är en bra guide om hur du anmäler skatterna på din bakdörr Roth IRA.

Hur Mega Backdoor Roth IRA fungerar

Okej, nu när du har uppdaterat på Backdoor Roth IRA, hur fungerar Mega Backdoor Roth IRA? Tja, det drar nytta av det faktum att bidrag efter skatt till en 401k plan behandlas precis som en traditionell IRA i ovanstående exempel på Backdoor Roth.

Det är en annan process, men mycket liknande. Men det kräver att du har en arbetsgivare 401k som tillåter bidrag efter skatt. Vi pratar inte med Roth-bidrag, utan avgifter efter skatt.

En anmälan om 401k efter skatt. Kom ihåg att IRS-gränserna för totalt 401k-bidrag är $ 55,000 år 2018. Det innebär att du kan bidra med 18.500 dollar före skatt och din arbetsgivare bidrar vanligtvis till något. Några 401k-planer tillåter sedan anställda att bidra med det återstående beloppet i efterskottsbidrag.

Till exempel, låt oss säga att din arbetsgivare matchar dig $ 6000 till din 401k. Du kan bidra med 18 500 dollar före skatt, din arbetsgivare lägger in $ 6 000, och det ger dig 28 500 dollar som du kan eventuellt bidra med efter skatt om din arbetsgivare tillåter det.

Din 401k-plan måste uppfylla specifika kriterier för att göra en Mega Backdoor Roth IRA

För att kunna göra en Mega Backdoor Roth IRA måste din 401k-plan erbjuda:

• Efterskattningsbidrag ovanför och bortom de 18 500 premieavgifterna före skatt
• I Tjänstefördelningar eller Icke-svårigheter

Om din 401k-plan inte erbjuder obehag i tjänsteuttag, kan du fortfarande göra detsamma om du lämnar ditt företag snart.

Och det finns också tankar att även om du inte kan göra in-service uttag, kan det fortfarande vara mycket värt.

Du kan sedan maximera dina 401k med bidrag efter skatt upp till bidragsgränsen varje år. Du kan sedan dra tillbaka pengarna till en traditionell IRA, och gör samma process som en Backdoor Roth IRA.

Tyvärr är ett företag som tillåter både efter skatt och tjänstefördelningar sällsynta. Kontrollera med din förmånshanterare innan du fortsätter.

Ett steg för steg process för att göra en Mega Backdoor Roth IRA-omvandling

Processen för att göra en Mega Backdoor Roth IRA-omvandling ligner mycket på en vanlig bakdörr-IRA, bara ersätt din 401k efter skatt för en traditionell IRA.

Mega Steg 1 - Maximera din efter skatt 401k Bidrag

Det första extra steget för Mega Backdoor Roth IRA är att du måste räkna ut hur mycket som ska bidra till att maximera 401k bidrag efter skatt.

Det innebär att du förstår din arbetsgivares plan och gör sedan de extra bidragen. Detta kan vara en utmaning, eftersom många planer kräver att du anger en procentandel av lönesatsen, mot ett visst belopp. Du vill också se till att dessa bidrag är AFTER-TAX, NOT Roth 401k bidrag.

Mega Steg 2 - Dra ut den efterskattade delen till en Roth IRA

När du har maxat ut ditt bidrag efter skatt, kan du ta ut den delen till en Roth IRA om din arbetsgivare tillåter in-service-uttagsförluster.

Annars måste du vänta tills uppsägning, och du kan överföra delen efter skatt i en Roth IRA.

Notera: Om du har några intäkter på efter skattdelen, är det beloppet skattepliktigt vid överföringen (eftersom det var skattefri tillväxt i din 401k). Men om du gör överföringarna regelbundet ska intäkterna vara minimala.

Om du har för höga intäkter bör du överföra bidrag till en Roth IRA och inkomsterna till en traditionell IRA. Håll exakta register.

Detta fungerar bra för ensamma 401k ägare

Trots att många företag inte tillåter in-servicefördelningar och efter skatt, för solopreneurs som har en solo 401k, kan detta vara ett utmärkt alternativ för att maximera dina Roth-pengar.

Med en solo 401k kan du bara bidra med ungefär 25% av din inkomst före skatt till din 401k-plan. För många företagare kan det här inte bli gränsen på $ 55 000 (år 2018). Men eftersom du är målgruppen för din egen plan kan du se till att din plan tillåter bidrag efter skatt och IN-uttag.

Så låt oss säga att du bara kan bidra:

• $ 18 500 i valbara bidrag
• $ 20 000 i vinstdelning bidrag

Det lägger bara upp till $ 38 500 i bidrag. Du kan teoretiskt bidra med ytterligare $ 16 500 i efterskottsbidrag till din solo 401k, som du då kan rulla över som en mega-bakdörr Roth IRA. Det är stort!

Slutsats

Mega Backdoor Roth IRA är ett annat potentiellt verktyg för att maximera skattebesparingar om du har mer bandbredd för besparingar. Denna strategi är verkligen för människor som maximerar sina besparingar på andra sätt först: 401k, IRA, HSAs, 529s.

Om du fortfarande behöver eller vill ha mer skattskyddade besparingar är det här en potentiell strategi om din arbetsgivare tillåter det.

Öppna ett nytt mäklarekonto

Mäklare	kampanjer	Komma igång
	Upp till $600 + Fria affärer	$ 3 000 minsta insättning Inga månadsavgifter Öppet konto
	Upp till $3,500 + Fria affärer	$ 100 kontantbonus för inlåning på $ 25.000 Commission Free Trades för inlåning på $ 25.000 Öppet konto
	Provision FRI Handel	$ 100 Minsta insättning Fri att använda Öppet konto