401k Rollover till IRA erbjuder ett brett utbud av fördelar

Rollover IRA

Den bästa delen om en 401k rollover till en IRA är att det är mycket lättare än att lära hunden att göra samma trick. Ännu bättre är det jämfört med arbetsgivare-sponsrade pensionskonto, en 401 k rollover kan ge dig det bredaste utbudet av investeringsalternativ och den största flexibiliteten för distributionsplanering vid pensionering. Dessutom kan en 401k-överdragning typiskt drivas med färre begränsningar. Här är en kort översikt som belyser några av de viktigaste fördelarna med en rollover IRA jämfört med en arbetsgivare-sponsrad plan.

Som IRA-kontoägare gör du de viktigaste besluten som påverkar förvaltnings- och administrativa kostnader, övergripande servicenivå, investeringsriktning och tillgångsallokering. Du kan utveckla den exakta blandningen av investeringar som bäst motsvarar din egen personliga risk tolerans, investeringsfilosofi och finansiella mål. Du kan skapa IRA som har tillgång till investeringskompetensen i alla tillgängliga fondkomplex och kan hyra och avfyra dina investeringschefer genom att köpa eller sälja sina medel. Du kontrollerar även kontoadministration genom ditt val av IRA-förvarare.

Fler fördelar från 401k Rollovers

Medan du kan se fram emot en lång och hälsosam karriär kan livets osäkerhetsfaktorer tvinga förändringar. Internal Revenue Service fördelningsregler för IRAer kräver i allmänhet att IRA-kontoinnehavare ska vänta tills ålder 59½ för att göra strafffria uttag, men det finns olika bestämmelser för att ta itu med speciella omständigheter. Dessa bestämmelser är ofta bredare och lättare att utnyttja än arbetsordningens svårighetsregler.

IRAs är mer användbara i boendeplanering än arbetsgivare-sponsrade planer. IRA-tillgångar kan generellt delas upp mellan flera stödmottagare i en fastighetsplan. Var och en av dessa stödmottagare kan utnyttja planeringsstrukturer som Stretch IRA-konceptet för att upprätthålla skatteförmånad investeringsförvaltning under sin livstid. Mottagare fördelar från arbetsgivare-sponsrade planer, däremot, är vanligtvis i form av fasta belopp som kontantbetalningar. Också i stater med uttryckliga lagar om samhällsegenskaper har IRA-kontoinnehavare ensam kontroll över sina mottagares beteckningar.

401k Rollover Fördelar

401k Rollovers kräver noggrann planering

Ett gemensamt mål att planera för en engångsfördelning är att avvärja onödigt skattemässigt avstående. Enligt federala skatteregler är en eventuell kvotfördelning som inte överförs direkt från ett pensionskonto till en annan föremål för ett särskilt belopp på 20%. Detta avstående gäller så länge som arbetsgivarens check görs till dig, även om du planerar att placera likvärdiga pengar i en IRA omedelbart. För att avvärja källan måste du först skapa din övergångs IRA, och sedan begära att din arbetsgivare överför dina tillgångar direkt till den där innehavaren av IRA.

Tänk på att 20% avdrag är INTE din ultimata skatteskuld. Om du spenderar klumpsumman i stället för att återinvestera den på ett annat skattekvalificerat pensionskonto, måste du deklarera det fulla värdet av klumpsumman som inkomst och betala hela skatten vid inlämningstid - med en skattesats upp till 35% beroende på din eventuella skattesats. Dessutom ålägger IRS i allmänhet en 10% straffavgift på uttag som tas före 55 år från en arbetsgivare-sponsrad plan och ålder 59½ från en IRA.

Också om du planerar att rulla över hela summan, men har kontrollen gjord ut till dig i stället för din nya IRA-förvarare, kommer din arbetsgivare att behöva hålla 20%. I så fall kan du få tillbaka 20% om du slutför övergången inom 60 dagar. Du måste sätta in hela utbetalningsbeloppet i din nya IRA, vilket utgör 20 procent av andra resurser. När du lämnar in din skattedeklaration för året, kan du då ange en begäran om återbetalning av beloppet för återbetalning.

Om du har bidrag efter skatt i din arbetsgivarplan kan du välja att dra tillbaka dem utan straff när du rullar över dina tillgångar. Men om du vill lämna dessa pengar på ditt pensionskonto för att fortsätta skatteförskjutningen, kan du inkludera dem i din rolloverföring. När du börjar regelbundna utdelningar från din IRA, anses en prorated portion vara oförmögen att ersätta dig för efterskattningsavgiften.

Glöm inte företagsaktien

Många företag gör några eller alla sina bidrag till anställda konton i form av aktiebolag, obligationer eller andra värdepapper. Om du har företags värdepapper i ditt konto och deras nuvarande marknadsvärde inkluderar betydande prisuppskattning kan du dra nytta av en inhemsk fördelning för bolagets värdepapper som är skild från kontantbeloppet för andra investeringar.

En in natura fördelning är leverans av de faktiska värdepapperen snarare än deras kontantvärde. Den potentiella fördelen härrör från det faktum att eventuell prishöjning som inträffade när värdepapperen hölls i 401 (k) kan behandlas som realisationsvinster snarare än vanlig inkomst. När du tar en inhemsk fördelning av din arbetsgivares värdepapper kommer du endast att betala inkomstskatt på den ursprungliga kostnaden av värdepapperen. Värdet på värdet på utdelningsdagen kategoriseras som orealiserad uppskattning (NUA). När du säljer värdepapperen behandlas NUA som en långsiktig realisationsvinst. Eventuell vinst som kan inträffa efter distributionsdatumet beskattas som om du köpte värdepapperen på distributionsdatumet. (Observera att NUA-behandling endast är tillgänglig för börshandlade värdepapper.)

Nackdelar till 401k Rollovers

Även om det finns många fördelar med konsoliderade IRA-överföringar, finns det några potentiella nackdelar att komma ihåg. Tillgångar som överstiger 1 miljon dollar i en IRA kan tas för att tillgodose dina skulder i vissa personliga konkursscenarier. Tillgångar i en arbetsgivare-sponsrad plan kan inte lätt tas under många omständigheter. Du måste också börja ta utdelningar från en IRA före den 1 april året efter att du nått 70½ om du fortsätter att arbeta, men arbetsgivarbaserade planer kräver inte utdelningar om du fortsätter att arbeta förbi den tiden.

Foto av Jason York Photography