Som värd för Money Girl podcasten, en av de vanligaste frågorna jag får från show lyssnarna handlar om att hävda hypotekslånets skattemässiga avdrag - som den här från Alice:
Om min man och jag glömde att ta skatteavdrag för de senaste åren för vårt hypotekslån, vad kan vi göra? Finns det en stadga där du måste använda den eller förlora den?
Vad är hushållsintäkterna?
Om du inte känner till hypotekslånsräntan är det en stor skatteförmån för husägare eftersom det gör att du kan dra av det belopp som du betalar från din skattepliktiga inkomst. Om du är en typisk husägare betalar du förmodligen stora pengar för ditt lån varje år, så det här skatteavdraget kan spara dig en bit av förändring genom att väsentligt sänka din skatteskuld.
Vem kan ansöka om hypotekslåneskattavdrag?
Men inte varje husägare är berättigad att ta avdrag för hypotekslånets räntesats. Mitt första svar på Alices fråga är att se till att hon och hennes man är berättigade att anspråk på det. Här är de två stora hinder som du måste hoppa över för att dra nytta av hypotekslånets avdrag:
Regel # 1: Du måste ha säkrat skulden på ett kvalificerat hem där du har en ägarandel.
Regel nr 2: Du måste registrera dina federala inkomstskatter med Form 1040 och specificera avdrag på Schema A.
Vad är säker skuld?
Den första regeln ovan har två delar som jag definierar: "säkerställd skuld" och "kvalificerad hem". Enligt IRS är en säker skuld en där du skriver ett instrument som ett hypotekslån, förtroende eller land kontrakt-att:
- gör ditt ägande i en kvalificerad hem säkerhet för betalning av skulden,
- föreskriver att ditt hem skulle kunna säljas för att tillgodose skulden, och
- registreras enligt gällande statlig eller lokal lag.
Med andra ord måste ditt hem vara på linjen som säkerhet om du inte betalar inteckning. I allmänhet kan den enda gången en hypotekslån inte säkras vara om du har ett lön, köp med ägarefinansiering eller låna pengar för att köpa ett hem från en vän eller släkting.
Kan du dras av ränta på en refinansiering av hypotekslån?
Det finns två typer av skulder som kvalificerar sig för hypotekslånets skatteavdrag: förvärvsskuld och eget kapital skuld. Anskaffningsskuld är ett säkert lån som du får köpa, bygga eller ombygga ditt huvudsakliga eller andra hem. Den innehåller refinansierad skuld upp till summan av din gamla hypoteksbalans innan du refinansierar. Den totala ränta du kan dra av för förvärvsskulden är begränsad till en miljon dollar för ditt huvud- och andra hem (eller 500 000 dollar om du är gift med filing separat).
Kan du avräkna ränta på ett hemkapitallån?
Egenkapitalskulden, som jag nämnde, kvalificerar sig också för ränteavdrag. Equity skuld är ett lån som säkras av ditt huvudsakliga eller andra hem som du tog ut av en annan anledning än att köpa, bygga eller ombygga. Det kan vara pengar du spenderade för att starta ett företag, betala för utbildning eller till exempel ta en semester. Den har en mycket lägre gräns än förvärvsskulden för att hävda ränteavdraget: $ 100,000 (eller $ 50,000 om du är gift med filing separat).
Vad är ett kvalificerat hem?
Låt oss nu diskutera definitionen av ett "kvalificerat hem" i samband med hypotekslånets avdrag. Enligt IRS kan ett kvalificerat hem vara ditt främsta hem och ett andra hem. Endera fastigheten kan vara en enfamiljers bostad, lägenhet, kooperativ, husbil, släpvagn, tidsfördelning eller till och med en båt, så länge de sover, lagar mat och toalett.
Om du är gift och skickar en gemensam skattedeklaration, kan ditt kvalificerade hem ägas av endast en make eller ägs gemensamt. Om du är gift och fil separat returnerar, kan du bara hävda hypotekslånet för ett kvalificerat hem - om du inte skriftligen samtycker till att en make kan göra anspråk på avdrag för båda bostäderna.
Så, med tanke på att Alice faktiskt har säkrat skulden på ett kvalificerat hem, måste hon också följa den andra IRS-regeln för att hävda ränteavdraget, vilket anger avdrag på schema A.
Vad är produktiserade avdrag?
Kostnadsavdrag är stödberättigande kostnader som du kan rapportera om din federala avkastning för att minska din skattepliktiga inkomst. Du har val varje år för att kräva antingen en standardavdrag för din skatteansökningsstatus eller för att lägga till alla dina faktiska avdrag och hävda dem på Schema A i Form 1040.
Till exempel, om Alice och hennes man fil skatter gemensamt, är deras standardavdrag för 2011 $ 11 600. Om de har mer än 11 600 USD i avdrag för att specificera, kommer de framåt genom att specificera jämfört med att ta standardavdrag. Eftersom de flesta husejare betalar en båtbelastning av hypotekslån varje år är det troligt att Alice familj inte är något undantag och skulle ha gott om avdrag för att göra att det är värt att specificera.
Hur man ansöker om en glömd hypotekslånsavdrag
Så vad ska Alice göra om hon och hennes maka var berättigade till flera års ränteavdrag för räntekostnader, men de slog upp och gjorde inte anspråk på dem? Det kan innebära att de överbetalda skatterna i åratal. När som helst upptäcker du ett fel på din avkastning som beror på din inkomst, skatteavdrag, skattekrediter eller skatteansökningsstatus, bör du ändra det med Form 1040X.Du måste ange ett separat formulär 1040X för varje år du ändrar och det måste vara en pappersform eftersom IRS inte tillåter ändrade avkastningar som ska arkiveras elektroniskt. Kom också ihåg att din statliga skatteansvar kan ändras om du ändrar din federala avkastning.
Allmänt, för att kräva en återbetalning måste du fylla i formulär 1040X inom tre år från det datum då du returnerade eller inom två år från det datum då du betalade skatten, vilken som är senare. Det betyder Alice kan förmodligen ändra sin avkastning för 2010, 2009 och 2008 och återkräva sina dyrbara men glömda skattesatser.
Vem har rätt till avdrag om du äger ett hem med flera personer eller inte är på hypotekslån eller titel? När du anmäler dig till SmartMovesToGrowRich.com kommer du att få en av de gratis gåvorna som du får svara på "Mortgage Interest Tax Deduction FAQ Video" som jag skapade för att svara på de vanliga frågorna och mer.
Kommentera