Skatt-smarta idéer för din portfölj

De flesta investerare inser att när det gäller att återvända på din portfölj är det helt nere. Vad gjorde jag efter kostnad och inkomstskatt? Efter factoring i federala inkomst- och kapitalvinstskatter, alternativ minimiskatt och eventuell statlig och lokal skatt kan din avkastning på ett visst år minskas med 40% eller mer. Lyckligtvis finns det verktyg och taktik som hjälper dig att hantera skatter och investeringar.

1. Investera i skatteuppskjuten och skattefri redovisning

Skattefördröjda investeringar inkluderar företagsponserade pensionssparande konton, såsom traditionella 401 (k) och 403 (b) planer, traditionella individuella pensionskonton (IRA) och livräntor. I vissa fall kan bidrag till dessa konton ske på förhandsbasis eller kan vara avdragsgilla. Viktigare är att förvaltningsintäkternas sammansatta skatt skjuts upp till återkallande, vanligtvis vid pensionering, när du kan vara i en lägre skattekonsol. Bidrag till icke-kvalificerade livräntor, Roth IRA och Roth 401 (k) sparande planer är inte avdragsgilla. Intäkter som ackumuleras i Roth-konton kan tas ut skattefritt om du har hållit kontot i minst fem år och uppfyller kraven för en kvalificerad distribution. Om inte vissa kriterier är uppfyllda måste Roth IRA-ägare vara 59 ½ eller äldre och ha haft IRA i 5 år innan skattefria uttag är tillåtna.

2. Glöm inte Muni s

Kommunala obligationer eller "munis" som de ofta kallas är obligationer utgivna av statliga eller lokala kommuner för att finansiera offentliga byggprojekt som nya vägar, stadioner, broar eller sjukhus. En kommunal obligation kan också utfärdas av juridiska personer som en bostadsmyndighet eller hamnmyndighet. Därför kan kommunerna vara ett utmärkt sätt att investera i tillväxt och utveckling av din gemenskap.

Dessutom, eftersom räntorna på kommunala obligationer är befriade från federala inkomstskatter och kan vara befriade från statliga och lokala skatter (om de köps av invånare i den utfärdande kommunen) har munis potential att leverera högre avkastning på en efter- skattebas än liknande skattepliktiga företags- eller statsobligationer. Vad det innebär är att även om ränta på kommunala obligationer normalt är lägre än vad som betalas på skattepliktiga obligationer, eftersom det är skattefritt, är det i själva verket inte så lågt som det framgår. En enkel beräkning kallad "beskattningsekvivalent avkastning" kan användas när man överväger en investering i en kommunal obligation.

Till exempel, om din inkomstskattesats är 35%, är en kommunal obligation som betalar 5% räntan faktiskt en bättre investering än ett skattepliktigt lån som betalar ränta på 7,7%. För investerare i en hög skattekonsol kan fördelarna med att använda kommunala obligationer i en ränteportfölj vara betydande. Kommunala obligationer är föremål för tillgänglighet och prisförändringar. Med förbehåll för marknads- och ränterisk om den säljs före förfallodagen. Obligationsvärdena kommer att minska som räntehöjning. Ränteintäkter kan vara föremål för alternativ minimiskatt. Federalt skattefri men andra statliga och lokala skatter kan gälla.

3. Var skattmedvetna med dina investeringar

Skattehanterade investeringskonton hanteras på ett sätt som kan bidra till att minska sina skattepliktiga utdelningar. Din investeringschef kan använda en kombination av taktik, till exempel att minimera portföljomsättning, investera i aktier som inte betalar utdelning och selektivt sälja aktier som har blivit mindre attraktiva för att motverka skattepliktiga vinster på annat håll i portföljen. I år då avkastningen på den bredare marknaden är platt eller negativ, tenderar investerare att bli mer medvetna om realisationsvinster som genereras genom omsättning av portfölj, eftersom den resulterande skatteskulden kan kompensera någon vinst eller förvärra en negativ avkastning på investeringen.

4. Ta ett förlust

Ibland kan du använda förluster i din investeringsportfölj för att kompensera för realiserade vinster. Det är en bra idé att utvärdera dina innehav regelbundet för att bedöma om en investering fortfarande erbjuder den långsiktiga potential som du förväntade dig när du köpte den. Dina realiserade förluster under ett visst skatteår måste först användas för att kompensera realiserade realisationsvinster. Om du har "kvarvarande" förluster kan du kompensera upp till $ 3 000 mot vanlig inkomst. Eventuella rester kan överföras för att kompensera vinster eller intäkter i framtida år.

5. Få organiserad

Håll register över inköp, försäljning, distribution och återinvestering av utdelningar så att du korrekt kan beräkna grunden för aktier du äger och välja den mest förmånliga skattebehandlingen för aktier du säljer.

Att hålla ett öga på hur skatter kan påverka dina investeringar är ett av de enklaste sätten att hjälpa till att förbättra din avkastning över tiden. För mer information om skatteaspekterna vid investeringar, kontakta en kvalificerad skatterådgivare.